Se você é um trabalhador americano típico que está se aproximando da aposentadoria, há décadas você injeta dinheiro no sistema de Previdência Social por meio de impostos sobre salários ou trabalho autônomo. É possível que você e seu empregador juntos tenham contribuído com mais de US $ 200.000 para o sistema em seu nome ao longo do tempo. Se você também calcular o valor do dinheiro no tempo dessas contribuições, sua contribuição total para o sistema poderá ser o dobro. Agora se aproxima a hora de virar a mesa e determinar o que a Administração da Previdência Social (SSA) deve a você.
Principais vantagens
- Existem quatro maneiras de calcular seus benefícios do Seguro Social: visite um escritório do Seguro Social para obter uma estimativa; criar uma conta no site oficial da Previdência Social e utilizar suas calculadoras; deixe o SSA calcular seus benefícios para você; ou calcule seus benefícios você mesmo.
- Fazer os cálculos sozinho envolve entender o que são AIME, NAWI, pontos de dobra, PIA e COLA e aplicá-los.
- Se você criar um modelo de seus benefícios futuros em uma planilha, use um consultor financeiro para verificar sua matemática e ajudá-lo a decidir com que idade deve se aposentar.
Como estimar sua renda de seguro social
Dois fatos são conhecidos – os benefícios da Previdência Social não são garantidos e algumas mudanças serão necessárias para manter o sistema solvente no futuro, à medida que milhões de baby boomers se aposentam e começam a receber seus benefícios da Previdência Social. Embora esses fatos aumentem a incerteza, é também é verdade que a qualidade da sua aposentadoria depende do seu planejamento – e você deve começar a planejar em algum lugar.
Um bom ponto de partida é calcular a quantidade de benefícios de aposentadoria a que todos os seus anos de contribuições para o Seguro Social têm direito de acordo com a lei atual. Existem quatro maneiras de fazer isso:
- Você pode visitar um escritório local do Seguro Social para obter um registro de seus rendimentos tributados do Seguro Social e uma estimativa dos benefícios de aposentadoria (embora não leve em consideração os rendimentos futuros ou outras alterações que poderiam afetar seus pagamentos mensais).
- Você pode visitar o site do Seguro Social e usar uma de suas calculadoras de benefícios online para determinar sua estimativa de aposentadoria com base em seu registro de rendimentos.
- Você pode esperar até decidir começar a receber benefícios e deixar que o SSA calcule o valor para você. No entanto, isso não ajuda você a planejar com antecedência e, embora geralmente se possa contar com o SSA para determinar os benefícios com precisão, erros podem ser cometidos.
- Você pode calcular seus próprios benefícios usando o processo passo a passo descrito neste artigo. Depois de entender alguns conceitos básicos, não é tão difícil. Uma vantagem de calcular seus próprios benefícios é que você pode tomar decisões e considerar compensações, como se você pode se aposentar mais cedo ou quanto pode aumentar seus benefícios continuando a trabalhar.
Devido à pandemia de COVID-19, os escritórios do Seguro Social estão abertos apenas com hora marcada e, para conseguir uma entrevista, você precisa estar em uma “situação de extrema necessidade”. A maioria das pessoas terá que fazer suas transações online, por telefone ou por meio o Correio.
Etapa 1: Calcule seu AIME
Uma ideia importante por trás da Previdência Social é que os trabalhadores podem continuar ganhando benefícios para cada dólar que pagam ao sistema de aposentadoria enquanto continuarem trabalhando. Um cônjuge que não trabalha se qualifica para metade dos benefícios do cônjuge que trabalha, portanto, cada dólar extra que um trabalhador ganha pode, na verdade, valer 1,5 vezes os benefícios.
Essa ideia está embutida na primeira etapa, o cálculo do seu rendimento médio mensal indexado (AIME), que começa com a coluna do seu extrato da Previdência Social que mostra “Seus Lucros Tributados da Previdência Social” ano a ano. Em seguida, você multiplica os rendimentos de cada ano por um fator com base no Índice Nacional de Salário Médio (NAWI) para aquele ano. Isso ajusta efetivamente as contribuições dos anos anteriores para a inflação dos salários, tornando-as mais comparáveis aos anos recentes.
A Administração da Previdência Social publica uma nova tabela de fatores de indexação de salários a cada ano, com base no NAWI atual. A tabela que importa para o cálculo do seu benefício é aquela publicada no ano em que você completa 60 anos. Qualquer salário que você receber após os 60 anos pode aumentar benefícios, mas são atribuídos a um fator da tabela NAWI de 1,0000, o que significa que não são ajustados pela inflação salarial futura.
A tabela abaixo ajuda a explicar o cálculo do AIME para um trabalhador nascido em 1954 que planeja se aposentar em 2021 aos 66 anos, sua idade de aposentadoria completa. Pressupõe-se que o funcionário tenha trabalhado de 1980 a 2020.
| Ganhos antes e depois da indexação | |||
|---|---|---|---|
| Ano | Lucro nominal | Fator de indexação | Lucro indexado |
| 2009 | 106.800 | 1,1417 | 121.936 |
| 2010 | 106.800 | 1,1154 | 119.121 |
| 2011 | 106.800 | 1.0815 | 115.502 |
| 2012 | 110.100 | 1.0487 | 115.465 |
| 2013 | 113.700 | 1.0355 | 117.736 |
| 2014 | 117.000 | 1,0000 | 117.000 |
| 2015 | 118.500 | 1,0000 | 118.500 |
| 2016 | 118.500 | 1,0000 | 118.500 |
| 2017 | 127.200 | 1,0000 | 127.200 |
| 2018 | 128.400 | 1,0000 | 128.400 |
| 2019 | 132.900 | 1,0000 | 132.900 |
| 2020 | 135.100 | 1,0000 | 135.100 |
Fonte: Administração da Previdência Social.
A coluna dois mostra os rendimentos anuais do trabalhador sujeitos ao imposto sobre a folha de pagamento da Previdência Social. A coluna três mostra os fatores de índice de salários, conforme publicado em 2020. A coluna quatro mostra os rendimentos anuais indexados (coluna dois x coluna três). Observe que o fator de índice torna-se 1,0000 em 2014, ano em que o trabalhador faz 60 anos, e permanece 1,0000 sem alteração para quaisquer anos futuros de rendimentos tributáveis. Se você planeja continuar trabalhando após os 60 anos, apenas projete seus rendimentos tributáveis na coluna dois e use 1,0000 na coluna três para todos os anos futuros.
A tabela acima mostra apenas um segmento da renda do trabalhador (2009-2020) de um histórico de trabalho que durou 40 anos. O site da Previdência Social tem tabela completa. O SSA executa um cálculo semelhante em todos os anos anteriores em que as contribuições foram pagas. Em seguida, é usada a média de todos os ganhos indexados dos 35 anos de maior renda (da coluna quatro acima). Para fazer isso, basta somar os 35 anos mais altos e dividir por 35, ou para obter os valores mensais, pegue a soma e divida por 420 (35 anos x 12 meses) para chegar ao seu AIME. Nesse caso, os 35 anos com maiores ganhos anteriores somam $ 4.047.132, então o AIME é calculado em $ 9.636.
Quaisquer salários que você ganhe após os 60 anos podem aumentar seus benefícios, mas eles não são ajustados pela inflação salarial futura.
Etapa 2: Flexione seus benefícios
A próxima etapa é converter seu AIME em um valor de seguro primário (PIA) executando-o por meio de um cálculo chamado “pontos de curvatura”. A Previdência Social foi concebida como um sistema de seguro social “progressivo”, o que significa que substitui uma parte maior da remuneração média mensal dos trabalhadores de baixa renda do que dos de alta renda. Os pontos de curvatura implementam essa inclinação em relação ao AIME de cada trabalhador.
Existem dois pontos de curvatura e ambos são ajustados pela inflação a cada ano. Os pontos de curvatura relevantes para cada trabalhador são aqueles publicados no ano em que o trabalhador se torna elegível para os benefícios (62 anos). O cálculo a seguir assume que o trabalhador tem um AIME de $ 9.300 e está qualificado para a aposentadoria em 2015.
:max_bytes(150000):strip_icc()/dotdash_Final_How_Much_Social_Security_Will_You_Get_Sep_2020-01-7ad4239b1c004d648a3c410fa10e03ec.jpg)
* Esses multiplicadores – 90%, 32% e 15% – são definidos por lei e não mudam anualmente. Os pontos de curvatura são indexados pela inflação, mas apenas até os 62 anos. A PIA está efetivamente travada aos 62 anos.
Etapa 3: Ajustes ao PIA
Em nosso exemplo acima, os benefícios do trabalhador também aumentaram por ajustes de custo de vida (COLAs) de 2016 a 2019. Esses COLAs são 0,0%, 0,3%, 2,0% e 2,8%, respectivamente. O PIA resultante é $ 3.028,13. (O ajuste COLA para 2020 é 1,6%; para 2021 é 1,3%.)
A PIA determina o benefício mensal da Previdência Social que será recebido no primeiro ano de benefícios por um trabalhador que inicia os benefícios na idade de aposentadoria completa. A idade de aposentadoria completa é de 66 anos para indivíduos nascidos entre 1943 e 1954; aumenta em dois meses a cada ano para os nascidos depois de 1954 e chega a 67 para os nascidos em 1960 e depois disso. O cônjuge que se qualifica para benefícios em um registro de trabalho receberá metade do PIA do trabalhador, supondo que eles iniciem os benefícios na idade de aposentadoria completa .
Mas e o trabalhador que opta por receber benefícios antes de atingir a idade de aposentadoria completa? Vejamos o caso de alguém nascido em 1957 que se aposenta em 2019 aos 62 anos (sua idade normal de aposentadoria é 66 anos e seis meses). Ao se aposentar aos 62 anos, ele receberá 72,5% de seu benefício normal. A aposentadoria aos 63 anos daria a eles 77,5% do benefício, enquanto a aposentadoria aos 64 lhes daria 83,3% do benefício.
Existem quatro maneiras de o benefício inicial ser permanentemente aumentado ou reduzido do PIA calculado aos 62 anos:
- Início dos benefícios antecipadamente – os benefícios podem começar aos 62 anos, mas são permanentemente reduzidos a cada mês entre o início dos benefícios e a idade de aposentadoria completa.
- Atraso nos benefícios além da idade de aposentadoria completa— Os créditos de aposentadoria atrasados podem aumentar os benefícios de forma permanente, e são concedidos a cada mês entre a idade de aposentadoria completa e o início posterior dos benefícios.
- Começar cedo e continuar a trabalhar— Se você começar os benefícios antes da idade de aposentadoria completa e continuar trabalhando, o SSA pode deduzir a parte dos seus benefícios que exceder um limite. No entanto, tais deduções não são permanentes. Quando você atinge a idade de aposentadoria completa, o SSA recalcula seus benefícios e credita de volta quaisquer deduções.
- Continuar a trabalhar, ponto final – mesmo que você não inicie os benefícios antes do tempo, pode aumentá-los continuando a trabalhar até qualquer idade. Qualquer ano em que seus ganhos indexados sejam maiores do que um dos 35 anos mais altos anteriores aumentará seus benefícios.No entanto, após os 60 anos você não receberá a indexação salarial e após os 62 anos não receberá a indexação de inflação por ponto de curvatura.
Todos os quatro pontos estão relacionados aos seus benefícios iniciais do Seguro Social. Lembre-se de que, assim que seus benefícios começarem, eles serão aumentados anualmente pelo COLA. Se você começar os benefícios aos 66 anos, seu PIA (determinado aos 62 anos) aumenta automaticamente com os COLA aplicáveis a partir dos anos em que você completa 63 a 66 anos.
Como calcular os benefícios da previdência social no Excel
Se você está no final dos 50 anos e se aproxima da aposentadoria, pode criar um modelo útil de seus benefícios futuros. É melhor fazer isso em uma planilha do Microsoft Excel, da seguinte maneira:
- Usando uma declaração recente do Seguro Social, liste na coluna A da planilha seus ganhos tributáveis do Seguro Social ano a ano.
- Liste na coluna B os fatores de ajuste NAWI publicados mais recentemente (ano a ano) conforme publicado pela SSA.
- Multiplique as colunas A e B e envie o resultado para a coluna C.
- Identifique na coluna D os 35 valores mais altos na coluna C. Some-os e divida a soma por 420 (420 meses em 35 anos). Isso se aproximará do seu AIME.
- Use os pontos de dobra publicados mais recentemente para converter seu AIME em um PIA.
Você também pode preencher valores hipotéticos para os rendimentos tributáveis estimados do Seguro Social nos anos futuros, até que planeje parar de trabalhar. Para ser conservador, use um fator de ajuste NAWI de 1,0 na coluna B para todos os anos futuros.
Um consultor financeiro que entende totalmente esse processo pode ser útil na verificação de seus cálculos, aconselhando-o sobre quando iniciar os benefícios do Seguro Social e estimando os benefícios futuros que você pode esperar receber.
The Bottom Line
A compreensão desse processo pode permitir que você tenha mais confiança de que seus benefícios são razoavelmente seguros, independentemente de quaisquer ações futuras tomadas pelo Congresso para lidar com deficiências da Previdência Social. A SSA investiu vastos recursos em registros, sistemas e software necessários para realizar esses cálculos para milhões de americanos. Como você pode ver, os benefícios mínimos são travados com base em cálculos feitos entre as idades de 60 e 62 anos. Depois de passar para essa faixa etária, você pode ficar menos vulnerável a quaisquer alterações feitas no sistema no futuro.