Seu patrimônio líquido, muito simplesmente, é o valor em dólares de seus ativos menos todas as suas dívidas. Você pode calcular seu patrimônio líquido subtraindo seus passivos (dívidas) de seus ativos. Se seus ativos excederem seus passivos, você terá um patrimônio líquido positivo. Por outro lado, se seus passivos forem maiores do que seus ativos, você terá um patrimônio líquido negativo.
Para certas aplicações, entretanto, esse cálculo básico de patrimônio líquido pode não ser adequado. Se você detém direitos autorais, patentes ou outra propriedade intelectual (IP), pode precisar calcular seu patrimônio líquido “tangível”, que é a soma de todos os seus ativos tangíveis menos o valor total de seus passivos.
Principais vantagens
- O patrimônio líquido tangível é a soma total dos ativos tangíveis (aqueles que podem ser fisicamente mantidos ou convertidos em dinheiro) menos as dívidas totais.
- A fórmula para determinar seu patrimônio líquido tangível é: Ativo total – Passivo total – Ativos intangíveis = Patrimônio líquido tangível.
- O cálculo do seu patrimônio líquido tangível envolve a totalização de todos os seus ativos – dinheiro, investimentos e propriedades – e a totalização de todas as suas dívidas garantidas e não garantidas e, em seguida, subtrair a última da anterior.
Qual é o valor líquido tangível?
Seu patrimônio líquido tangível é semelhante ao seu patrimônio líquido no sentido de que acumula seus ativos e passivos, mas vai um passo além. Ele subtrai o valor de quaisquer ativos intangíveis, incluindo boa vontade, direitos autorais, patentes e outras propriedades intelectuais.
As empresas, por exemplo, calculam o patrimônio líquido tangível para determinar o valor de liquidação da empresa se ela encerrar as operações ou se for vendida. Esse valor também pode ser importante para indivíduos que estão se candidatando a empréstimos pessoais ou a pequenas empresas, e o credor exige um valor “real” de patrimônio líquido. Seu credor pode estar interessado em seu patrimônio líquido tangível porque ele fornece uma visão mais precisa de suas finanças – e quanto o credor poderia recuperar se tivesse que liquidar seus ativos se você não pagasse o empréstimo.
Você pode desejar calcular seu patrimônio líquido tangível para quantificar como está se saindo financeiramente ou para avaliar seu progresso financeiro ao longo do tempo.
Ativos tangíveis versus ativos intangíveis
A diferença entre os cálculos do patrimônio líquido e do patrimônio líquido tangível é que o primeiro inclui todos os ativos, e o último subtrai os ativos que você não pode tocar fisicamente. Ativos são tudo o que você possui que pode ser convertido em dinheiro. Por esta definição, os ativos incluem dinheiro, investimentos, propriedades (terrenos e estruturas permanentes, como casas, anexadas à propriedade) e propriedades pessoais (tudo o mais que você possui, como carros, barcos, móveis e joias). Estes são seus ativos tangíveis: são todas as coisas que você pode manter. (A rigor, os investimentos são ativos financeiros, não tangíveis. Mas, como podem ser convertidos em dinheiro, costumam ser colocados na categoria tangível para fins como este.)
Ativos intangíveis, por outro lado, são ativos que você não pode manter. Goodwill, direitos autorais, patentes, marcas registradas e propriedade intelectual são considerados ativos intangíveis, uma vez que não podem ser vistos ou tocados, embora sejam valiosos. Se você está vendendo sua pequena empresa, pode argumentar corretamente que esses ativos intangíveis agregam valor ao negócio. No entanto, no caso de determinar o patrimônio líquido tangível como parte do processo de empréstimo, o banco pode considerar apenas os ativos que são tangíveis porque poderiam ser liquidados mais facilmente.
Calculando seu valor líquido tangível
A fórmula para calcular seu patrimônio líquido tangível é bastante simples:
Patrimônio líquido tangível\ begin {alinhados} & \ text {Patrimônio líquido tangível} \\ & \ quad = \ text {Ativos totais} – \ text {Passivos} – \ text {Ativos intangíveis} \ end {alinhados}Tangível Net Worth
Para calcular seu patrimônio líquido tangível, você deve primeiro determinar seus ativos totais, passivos totais e o valor de quaisquer ativos intangíveis:
| Total de ativos | Resposabilidades totais | Valor dos ativos intangíveis |
| Caixa e equivalentes de caixa
Investimentos
Bens imóveis
Propriedade pessoal
|
Passivos garantidos – empréstimos para automóveis, hipotecas, home equity, etc.
Passivos não garantidos – cartões de crédito, empréstimos médicos, estudantis e pessoais, impostos, etc. |
Boa vontade
Patentes
Marcas Registradas
Propriedade intelectual
Outro IP
|
Calcular seu patrimônio líquido é um processo de várias etapas. Antes de começar, decida se deseja calcular o patrimônio líquido individualmente (você) ou em conjunto (você e seu cônjuge / parceiro). Além disso, reúna todos os seus demonstrativos financeiros (como extratos bancários e extratos de cartão de crédito) em um só lugar.
A primeira vez que você calcular seu patrimônio líquido, provavelmente será a mais demorada. Depois de descobrir a metodologia e como avaliar seus ativos, no entanto, o processo provavelmente levará menos tempo. Aqui está uma abordagem passo a passo.
Cálculo de ativos
O primeiro obstáculo para determinar corretamente o valor de seus ativos. Comece com os mais líquidos, a quantia que você tem em dinheiro e equivalentes a dinheiro, incluindo:
- Certificados de depósito
- Contas à ordem e poupança
- Contas do mercado monetário
- Dinheiro físico
- Letras do tesouro
Em seguida, passe para os investimentos, determinando seu valor de mercado atual. Esses incluem:
- Anuidades
- Títulos
- Valor em dinheiro do seguro de vida
- Fundos mútuos
- Pensões
- Planos de aposentadoria – IRA, 401 (k), 403 (b)
- Stocks
- Outros investimentos
A seguir: propriedade real e pessoal – ativos tangíveis. Lembre-se de que os bens imóveis incluem terrenos e tudo o que está permanentemente ligado a eles, como uma casa. Propriedade pessoal é tudo o mais. Incluir:
- Colecionáveis - antiguidades, arte, moedas, etc.
- Mobiliário doméstico
- Tecnologia doméstica
- Joia
- Residência principal
- Propriedades para aluguel
- Férias ou segunda casa
- Veículos: carros, barcos, motocicletas
Some-os a todos – dinheiro / equivalentes de caixa, investimentos e bens imóveis / pessoais. A soma representa seus ativos totais.
Cálculo de passivos
Seus passivos são relativamente fáceis de quantificar, pois representam todas as suas dívidas pendentes, e você provavelmente receberá extratos mensais ou lembretes por eles. Essas declarações são baseadas em números reais – não em estimativas – e mostram exatamente o que você deve.
Comece com o valor que você deve em dívidas garantidas, incluindo:
- Empréstimo (s) de carro
- Empréstimo de hipoteca
- Empréstimos de margem
- Hipoteca
- Aluguel de hipoteca de imóveis
- Segunda hipoteca
- Hipoteca de férias / segunda casa
Em seguida, vá para o valor que você deve em dívidas sem garantia, incluindo:
- Dívida de cartão de crédito
- Contas médicas
- Empréstimos pessoais
- Empréstimos estudantis
- Impostos devidos
- Outras dívidas e contas pendentes
Adicione dívidas garantidas e dívidas não garantidas. A soma representa seu passivo total.
Uma planilha de patrimônio líquido
Depois de determinar o valor de todos os seus ativos e o tamanho de todos os seus passivos, você pode usar a fórmula Patrimônio líquido tangível = Ativo total – Passivo total – Ativos intangíveis) para determinar seu patrimônio líquido tangível. Um exemplo de planilha é mostrado abaixo.
| Ativos | Valor atual | Responsabilidades | Quantia |
| Caixa e equivalentes de caixa | Passivos garantidos | ||
| Certificados de depósito | Empréstimos de automóveis | ||
| Conta corrente | Home equity line | ||
| Conta do mercado monetário | Empréstimos de margem | ||
| Dinheiro físico | Hipoteca | ||
| Conta poupança | Hipoteca de aluguel | ||
| Letras do tesouro | 2 nd hipoteca da casa | ||
| Investimentos | Passivos não garantidos | ||
| Anuidades | Dívida de cartão de crédito | ||
| Títulos | Contas médicas | ||
| Valor em dinheiro do seguro de vida | Empréstimos pessoais | ||
| Fundos mútuos | Empréstimos estudantis | ||
| Pensões | Impostos devidos | ||
| Planos de aposentadoria | Outras dívidas e contas | ||
| Stocks | |||
| Resposabilidades totais | |||
| Imóveis | |||
| Casa primária | |||
| Segunda casa | Ativos intangíveis | ||
| Propriedades para aluguel | Copyrights | ||
| Barcos | Boa vontade | ||
| Propriedade intelectual | |||
| Propriedade pessoal | Patentes | ||
| Colecionáveis | Marcas Registradas | ||
| Mobiliário doméstico | |||
| Joia | Ativos Intangíveis Totais | ||
| Veículos | |||
| Total de ativos | |||
| Total de ativos | |||
| – Resposabilidades totais | |||
| – Total de ativos intangíveis | |||
| Patrimônio líquido tangível |
Dicas para calcular o valor líquido
Ter registros organizados é extremamente útil e ajudará a acelerar o cálculo do patrimônio líquido. Por exemplo, se todas as suas demonstrações financeiras importantes forem mantidas em um arquivo (ou arquivo em seu computador), você poderá encontrar as informações necessárias rapidamente. Se seus registros ainda não estão organizados, agora é um ótimo momento para começar.
Enquanto você faz isso, crie um arquivo de “valor líquido” (novamente, em seu arquivo ou computador) onde você pode manter todas as suas declarações de patrimônio líquido para comparação. O resultado final é que será mais fácil (e mais divertido) calcular seu patrimônio líquido regularmente se você não tiver que caçar todas as informações.
The Bottom Line
Seu patrimônio líquido tangível é igual ao valor de todos os seus ativos, menos quaisquer passivos e ativos intangíveis, incluindo direitos autorais, boa vontade, propriedade intelectual, patentes e marcas registradas. Embora um cálculo de patrimônio líquido padrão (ativos menos passivos) seja suficiente para a maioria dos indivíduos, aqueles que possuem ativos intangíveis podem ser solicitados a calcular seu patrimônio líquido tangível para satisfazer os requisitos de um credor para um empréstimo pessoal ou a uma pequena empresa.
Mesmo que você planeje usar uma das muitas ferramentas ou aplicativos online para calcular seu patrimônio líquido, é uma boa ideia fazer você mesmo pelo menos uma vez – você obterá o máximo dos números dessa forma. Embora você possa usar lápis, papel e uma calculadora, um programa de planilhas como o Microsoft Excel ou o Google Sheets pode fazer as contas para você e reduzir a chance de erros matemáticos.
Como acontece com qualquer cálculo de patrimônio líquido, colocar valores precisos nos ativos é fundamental. Muitos indivíduos e empresas preferem solicitar o conselho de profissionais qualificados ao avaliar ativos intangíveis.