Uma conta de gastos flexíveis, ou FSA, é uma conta de gastos antes dos impostos que muitos empregadores fornecem como um benefício aos empregados. Essas contas permitem que você pague as despesas necessárias sem pagar impostos sobre o dinheiro que vai para elas.
Aprenda o que um FSA pode cobrir e como você pode reduzir sua carga tributária usando um para pagar as despesas diárias.
O que é um FSA?
Contas de despesas flexíveis (também chamadas de FSAs ou acordos de despesas flexíveis) são programas de poupança projetados para ajudá-lo a pagar as despesas necessárias, como:
- Despesas médicas e odontológicas, como co-pagamentos, franquias e receitas
- Equipamentos médicos, como muletas, aparelhos auditivos, óculos ou kits de teste de açúcar no sangue
- Despesas de creche, como pagamentos de creche
O dinheiro em uma FSA não pode ser usado para pagar prêmios de seguro.
Os FSAs devem ser configurados por meio de seu empregador, para que você possa reservar dólares antes dos impostos para ajudar a pagar essas despesas necessárias. Esse dinheiro é retirado do seu cheque de pagamento e depositado em uma conta separada. Seu empregador pode contribuir, mas não é obrigado.
Cada FSA é limitado a $ 2.750 por ano por empregador. Se você for casado, seu cônjuge também pode ter um FSA de até $ 2.750 com o empregador.
Como os FSAs reduzem sua fatura fiscal
Todas as contribuições feitas a um plano FSA são anuladas antes dos impostos.
De acordo com Cindy Hockenberry, da National Association of Tax Professionals, “O valor do benefício é subtraído de seus salários brutos antes do cálculo do imposto de renda federal retido na fonte.”
Isso significa que você não terá que pagar imposto de renda sobre o dinheiro que é colocado em sua FSA.
Depois que o dinheiro vai para sua FSA, você deve enviar recibos de despesas elegíveis antes que possam ser reembolsadas. Os FSAs têm horários de reembolso programados, geralmente escolhidos pelo seu empregador.
Além de reduzir o valor do imposto de renda que você paga, as contribuições do FSA também reduzem sua folha de pagamento ou os impostos do FICA, o que constituirá uma boa economia de sua parte. Esta é a única maneira de reduzir ativamente o imposto sobre a folha de pagamento. de ter um corte no pagamento.
A grande desvantagem dos FSAs
Uma grande desvantagem dos FSAs é que você deve usar todo o dinheiro que reservou a cada ano. Se não o fizer, as contribuições serão perdidas. Seu empregador não é obrigado a reembolsar qualquer saldo do plano para você.
Existem algumas maneiras de evitar a perda de todo o dinheiro, dependendo de como sua FSA está estruturada:
- O IRS permitirá que os FSAs paguem reivindicações até dois meses e meio após o final do ano de benefícios do plano.
- Você pode transferir até $ 500 que não foram usados em seu FSA para a conta do próximo ano.
O administrador do plano não é obrigado a fazer nenhuma dessas coisas. Você pode perguntar ao seu representante de recursos humanos se parte do dinheiro da FSA pode ser transferido para o ano seguinte.
Economize em mais tipos de despesas
Os FSAs vêm em duas variedades. Os FSAs médicos podem ser usados para cobrir despesas médicas, de visão e odontológicas que não são cobertas por outro plano de saúde. Os FSAs de cuidados a dependentes ajudam a cobrir o custo diário de cuidar de seus filhos.
Economia FSA Médica
Devido ao custo crescente de cuidados médicos e prescrições, os FSAs médicos são particularmente vantajosos. Você pode usar o dinheiro deles para pagar consultas, receitas e outros custos médicos que não sejam cobertos por outro plano de saúde, visão ou odontológico.
Você também pode usar um FSA médico para cobrir despesas de saúde sem receita ou tratamentos alternativos, como:
- Medicamento de venda livre
- Produtos para cuidados menstruais
- Controle de natalidade
- Limpador de dentadura
- Tratamento de alcoolismo
- Acupuntura
- Lasik
- Tratamentos de fertilidade
- Ortodontia
Para a maioria dos contribuintes, usar uma FSA é a única maneira de reduzir a carga tributária sobre o dinheiro que você usa para pagar despesas médicas. Despesas médicas são dedutíveis de impostos somente quando suas despesas excedem 7,5% de sua receita bruta ajustada. E você só pode deduzi-los se relacionar todas as suas deduções, em vez de fazer a dedução padrão.
Os FSAs médicos começam reduzindo sua renda tributável. Então, as contribuições em um FSA médico podem ser usadas para cobrir despesas, muitas das quais não seriam dedutíveis de outra forma.
Poupança FSA de cuidados com dependentes
Os FSAs de cuidados a dependentes são usados para reservar dólares antes dos impostos para pagar despesas de cuidados a dependentes qualificados. Isso pode incluir:
- Creche ou pré-escola
- Creche para adultos para idosos ou adultos com deficiência
- Uma babá, au pair ou babá
- Acampamento diurno
- Cuidados depois da escola
- Tutela de idosos
Essas despesas devem:
- Ser por um dependente sob seus cuidados
- Permitem que você trabalhe, procure trabalho ou frequente a escola em tempo integral
Se você usar sua FSA para pagar por assistência a dependentes, geralmente não poderá obter o Crédito Fiscal de Assistência a Dependentes em seus impostos de renda. Consulte um profissional da área tributária para ver que tipo de economia será mais benéfico para você.
Este é um benefício importante hoje por causa da “geração sanduíche” que deve cuidar de seus filhos e também de seus pais enfermos. No entanto, qualquer pessoa com dependentes jovens ou idosos em casa que precise trabalhar ou frequentar a escola pode se beneficiar do uso de um Dependent Care FSA.
The Bottom Line
Os FSAs são uma maneira flexível de reduzir sua carga tributária ao mesmo tempo em que paga despesas importantes e necessárias, como despesas com saúde, suprimentos médicos, prescrições e cuidados com seus dependentes.
No entanto, como as contribuições da FSA não necessariamente acumulam no próximo ano, você receberá o maior benefício fiscal se apenas contribuir com o que sabe que pode usar até o final do ano para a FSA. Se você usar todo o dinheiro de sua FSA todos os anos, obterá o máximo de benefícios fiscais.
Usar um FSA para pagar os custos de creche também pode impedir que você receba certas deduções ou créditos em sua declaração de imposto de renda. Consulte um fiscal para saber qual opção economizará mais em seus impostos.