Em um post anterior, expliquei o termo “administrador” do planejamento imobiliário. Nesta postagem, explico o termo “representante pessoal”, também conhecido como executor, no contexto do planejamento estadual. Se um plano de herança inclui um fundo revogável, uma entidade legal criada para deter a propriedade dos ativos de um indivíduo ou outro tipo de fundo, os interessados devem compreender as diferenças fundamentais entre essas duas funções. Ambos são tipos de “fiduciários” com a responsabilidade de agir no melhor interesse da propriedade e de seus beneficiários, mas cada um desempenha um papel muito diferente em um plano de propriedade.
Um Representante Pessoal
Um representante pessoal é nomeado por um juiz do tribunal de sucessões para supervisionar a administração de uma propriedade quando alguém morre com ou sem testamento e não transfere todos os seus bens para um fideicomisso vivo. O representante pessoal pode ser uma pessoa, uma instituição como um banco ou empresa fiduciária, ou uma combinação de ambos. Se o falecido tinha um último testamento no qual a pessoa declarava quem ou qual entidade ela queria servir como representante pessoal, o juiz do tribunal de sucessões provavelmente honrará esse desejo e nomeará esse indivíduo.
Caso contrário, se o falecido não deixou um testamento, a lei estadual dita quem o juiz de sucessões deve nomear para servir como representante pessoal. Na maioria dos estados, é o cônjuge sobrevivente ou outro parente próximo. O representante pessoal de uma propriedade “sem testamento” – alguém sem testamento válido – é comumente chamado de “administrador” da propriedade.
Um administrador
Um curador é nomeado por um indivíduo que cria um trust vivo da mesma maneira que um testador – a pessoa que redige um testamento – pode nomear um representante pessoal para seu espólio. A pessoa que cria um trust é chamada de trustmaker ou, às vezes, de concedente.
O administrador supervisiona a gestão do dia-a-dia da propriedade pertencente ao trust para o benefício de seus beneficiários. Assim como acontece com um representante pessoal, o curador pode ser uma pessoa, uma instituição ou ambos podem servir como co-curadores. O fideicomissário, o fiduciário e o beneficiário de um truste vital revogável costumam ser a mesma pessoa. Beneficiários adicionais também são normalmente nomeados para herdar do trust quando o trustmaker morre.
Relações de confiança revogáveis também normalmente nomeiam um ou mais curadores sucessores; alguém para intervir e assumir o controle do trust e de seus ativos quando o trustmaker / curador original falecer ou se o trustmaker / curador original ficar incapacitado a ponto de não poder mais gerenciar o trust ou seus próprios negócios. A vantagem de um trust revogável sobre um testamento ou testamento é que os detalhes da propriedade são protegidos do consumo público.
Quando um trustmaker cria um trust irrevogável, o indivíduo deve se afastar imediatamente após sua formação. O trustmaker não pode atuar como seu próprio administrador. Outra parte deve ser nomeada.
Idealmente, uma propriedade evitará o inventário, o que pode ser demorado e caro. Se for esse o caso, os herdeiros não precisarão de um representante pessoal se houver um fundo de confiança vivo totalmente financiado.
NOTA: As leis estaduais e locais mudam com frequência e as informações acima podem não refletir as alterações mais recentes. Consulte um advogado para obter aconselhamento jurídico atualizado. As informações contidas neste artigo não constituem aconselhamento jurídico e não substituem o aconselhamento jurídico.