O Revenue Service (IRS) interno fica um pouco mal-humorado se você contribui para uma conta de aposentadoria individual (IRA) de Roth sem o que chama de receita do trabalho. Isso geralmente significa que você precisa de um emprego remunerado – trabalhando para outra pessoa ou para seu próprio negócio – para fazer contribuições para o Roth IRA. Mas e se você não tiver um – um emprego, quero dizer – e ainda quiser um Roth?
Principais vantagens
- Você pode contribuir para um Roth IRA se tiver recebido uma renda e atender aos limites de renda.
- Mesmo que você não tenha um emprego convencional, pode ter uma renda que se qualifica como “ganha”.
- Cônjuges sem renda também podem contribuir para Roth IRAs, usando a renda do outro cônjuge.
As boas notícias
Você não precisa necessariamente de um emprego formal para contribuir para um Roth IRA. Embora não seja verdade em todos os casos, se você estiver pagando impostos sobre qualquer tipo de renda do trabalho, há uma boa chance de fazer contribuições para Roth IRA. Embora a renda ganha normalmente inclua ordenados, salários, gorjetas, bônus, comissões e renda de trabalho autônomo, ela também inclui alguns tipos de renda que você pode não considerar imediatamente como “ganho”.
Você pode contribuir para um Roth IRA, mesmo se não tiver um emprego formal.
Aqui estão alguns exemplos de maneiras pelas quais você pode financiar um Roth sem ter um emprego formal ou salário fixo.
Se você exerceu opções de ações
Quando você exerce opções de ações não qualificadas, provavelmente pagará imposto de renda sobre a diferença entre o preço de concessão e o preço pelo qual exerceu as opções. Você pode contribuir com essa renda tributável para Roth IRAs.
Se você for premiado com uma bolsa ou bolsa de estudos
Algumas bolsas de estudo são tributáveis - especialmente aquelas que pagam hospedagem e alimentação, ou que incluem um estipêndio para despesas de manutenção.Publicação 970 do IRS cobre isso em detalhes. Mas o que é importante é que você está pagando imposto de renda sobre esses fundos. Ao fazê-lo, geralmente você pode usar essa receita para justificar uma contribuição do Roth IRA.
Se o seu cônjuge tem renda
Se seu cônjuge recebe renda, mas você não, o IRS permite que você tenha um IRA próprio e use os fundos da família para fazer suas contribuições anuais. Freqüentemente chamado de IRA conjugal, essas contas agem como um Roth IRA normal. A única diferença é que a renda do seu cônjuge, ao invés da sua, é usada para determinar se você se qualifica para um Roth IRA com base nos limites máximos de renda.
Se você for elegível para um IRA conjugal, você pode dobrar as contribuições Roth IRA anuais de sua família.
As famílias costumam usar o IRA conjugal para dobrar a quantia com que podem contribuir para os IRAs a cada ano. Para os anos fiscais de 2020 e 2021, você pode contribuir com até $ 6.000 por pessoa. Se você tiver 50 anos ou mais, o limite é de US $ 7.000, o que significa que os casais podem contribuir coletivamente de US $ 12.000 a US $ 14.000, dependendo se um ou ambos são elegíveis para as contribuições de atualização.
Além disso, você deve declarar seus impostos como “declaração de casamento em conjunto”. Se o cônjuge sem renda mais tarde voltar a trabalhar, ele ainda poderá contribuir para o IRA de seu cônjuge existente. Depois que a conta é configurada, é um IRA como qualquer outro.
Se você receber pagamento de combate não tributável
Você não precisa necessariamente pagar impostos para contribuir para um Roth IRA. Por exemplo, se você receber pagamento de combate não tributável, que é relatado no quadro 12 do seu Formulário W-2, então você está qualificado.
Consulte um profissional tributário
Embora os IRAs sejam geralmente reservados para pessoas que ganham uma renda tradicional, há alguns casos em que nenhuma renda não significa necessariamente nenhum IRA. Como acontece com qualquer questão relacionada a impostos, situações individuais às vezes podem fazer uma grande diferença. Portanto, é melhor verificar com um especialista em impostos antes de fazer contribuições.