Uma pergunta comum feita por novos investidores é se eles devem investir em um Roth IRA ou em um fundo mútuo. Esta pergunta não pode ser respondida diretamente, porque ela está comparando uma maçã a uma laranja. Existem várias diferenças entre um Roth IRA e um fundo mútuo, como o fato de que, ao contrário de um fundo mútuo, um Roth IRA não é um tipo de investimento. Um Roth IRA é um tipo de conta. Você pode manter investimentos como ações, títulos, dinheiro e até fundos mútuos dentro de um Roth IRA.
Diferentes tipos de instituições oferecem suas próprias versões de um Roth IRA. Um Roth IRA de um corretor de descontos como Charles Schwab permite que você compre praticamente qualquer tipo de investimento, incluindo ações, títulos e fundos mútuos. Um Roth IRA de um banco só pode permitir a compra de certificados de depósito ou títulos do mercado monetário. Um Roth IRA de uma empresa de fundos mútuos provavelmente só permitirá que você compre fundos mútuos oferecidos pela própria empresa.
Para ajudá-lo a entender mais sobre uma conta Roth IRA em comparação com fundos mútuos, a seguir ilustrará alguns cenários. Ver como um investidor pode abrir uma dessas contas com vantagens fiscais no mundo real vai lançar mais luz sobre como elas funcionam.
Como funciona um Roth IRA
Um Roth IRA é um tipo de conta de aposentadoria criada pelo Congresso. Ele difere de um IRA tradicional de várias maneiras notáveis. A cada ano, o Congresso permite que você reserve uma certa quantia de dinheiro, até um máximo conhecido como limite de contribuição. Os limites de contribuição do Roth IRA para 2020 e 2021 são $ 6.000 por pessoa para 49 anos ou menos e $ 7.000 por pessoa para qualquer pessoa com 50 anos ou mais, o que inclui um subsídio de contribuição de $ 1.000.
Qualquer dinheiro que você contribuir para um Roth IRA, até o máximo em um determinado ano, não é dedutível de impostos.Neste sentido, é como adicioná-lo a uma conta poupança. Por outro lado, quase todas as formas de renda dentro do Roth IRA, incluindo dividendos, juros, ganhos de capital e, em alguns casos, aluguéis, são completamente isentos de impostos. Em troca deste grande negócio, você não tem permissão para retirar os lucros até atingir 59 anos e meio, a menos que você atenda a uma das várias isenções. Caso contrário, você será atingido com uma taxa de penalidade de 10%.
Imagine que, ao longo de sua vida, você investe seu dinheiro em um Roth IRA. Você acaba com $ 5.000.000 na conta e coloca tudo em títulos corporativos em um momento em que eles estão rendendo 7,5% para vencimentos de 10 anos. Você estaria coletando $ 375.000 em juros todos os anos em seu Roth IRA. De acordo com as regras atuais, contanto que você tivesse 59 anos e meio ou mais, poderia sacar esse dinheiro – todos os $ 375.000 dele – e nunca pagar um único centavo em impostos.
Ou, se você quiser, pode retirar todos os $ 5.000.000 sem impostos (embora isso seja um erro, pois é melhor manter o dinheiro dentro do Roth IRA e apenas retirar a receita do investimento conforme necessário). Esta é a razão pela qual o Roth IRA é, sem dúvida, a melhor ferramenta disponível para pequenos investidores.
Limites de elegibilidade Roth IRA
O Congresso define limites de renda familiar para elegibilidade para Roth IRA. Se você é solteiro e ganha $ 140.000 ou mais por ano em 2021 (acima de $ 139.000 ou mais em 2020), você não é elegível para contribuir com um Roth IRA de acordo com as diretrizes. Se você for casado e fizer o pedido em conjunto, o limite de renda é de US $ 208.000 para 2021 (acima dos US $ 206.000 para 2020).
Se você se enquadrar nesta categoria, você tem a opção de contribuir para um IRA tradicional, que não tem os limites de renda de elegibilidade, e então convertê-lo em um Roth IRA. É um pouco incômodo com a papelada, mas a maioria das instituições financeiras o faz tão frequentemente que é uma segunda natureza. Isso é conhecido como backdoor Roth IRA. Lembre-se de que, embora não haja limites de elegibilidade para IRAs tradicionais, os limites de renda determinam quanto de sua contribuição é dedutível nos impostos.
Abrindo um Roth IRA em um banco ou cooperativa de crédito
Digamos que Elsa entre em sua cooperativa de crédito local e abra uma Roth IRA. A cooperativa de crédito não tem uma divisão de investimentos, então só permite que ela contribua com o dinheiro para certificados de depósito ou uma conta no mercado monetário. Ela não pode comprar ações, títulos, fundos mútuos ou imóveis por meio deste Roth IRA porque o servicer (a cooperativa de crédito) não os oferece entre os serviços prestados.
Para complicar ainda mais, alguns, mas não todos, bancos e cooperativas de crédito também têm divisões de corretagem que permitem que você compre investimentos para seu Roth IRA, que incluem ações, títulos e fundos mútuos de outras empresas. Wells Fargo e Bank of America se enquadram neste campo.
Abrindo um Roth IRA diretamente com uma empresa de fundos mútuos
Edward decide que quer comprar ações do Tweedy Browne Global Value Fund, símbolo TBGVX. Ele acessa o site da empresa de fundo mútuo, baixa um aplicativo, verifica a caixa “Roth IRA” e preenche um cheque de US $ 6.000, que é o máximo que ele pode contribuir em 2021, já que tem menos de 50 anos. A empresa de fundo mútuo abre um Roth IRA para ele, mas os únicos investimentos que a conta pode manter são ações de fundos administrados por Tweedy, Browne & Co., LLC, o gerente de fundos mútuos. Se ele queria comprar ações de um fundo de índice Vanguard S&P 500 ou da Coca-Cola, ele está sem sorte.
Assim como bancos e cooperativas de crédito, algumas, mas não todas, empresas de fundos mútuos também têm divisões de corretagem que permitem que você compre investimentos para seu Roth IRA que incluem ações, títulos e fundos mútuos de outras empresas. Vanguard e Fidelity se enquadram neste campo.
Abrindo um Roth IRA por meio de um plano de compra direta de ações
Depois de muito pensar, Jonas se decide e escolhe passar o resto de sua vida comprando ações da The Coca-Cola Company e mantendo-as isentas de impostos por meio de um Roth IRA. Ele não quer investir em nenhuma outra ação ou fundo mútuo, então ele se inscreve no plano de compra direta de ações, que tem uma opção Roth IRA.
Após preencher o requerimento, abrir a conta e estabelecer um vínculo entre sua conta corrente e Roth IRA, o agente de transferência da gigante das bebidas começa a fazer saques mensais automáticos de sua conta corrente para comprar mais ações da Coca-Cola a um custo muito baixo; normalmente menos de $ 2 por transação. Ele nunca paga nenhum imposto sobre os dividendos da Coca-Cola porque as ações são detidas na Roth IRA.
Abrindo um Roth IRA por meio de uma corretora
Talvez a opção mais popular seja abrir um Roth IRA com uma corretora como Charles Schwab, E-Trade ou TD Ameritrade. Funciona exatamente como abrir uma conta de corretora comum. Com poucas exceções, você pode comprar qualquer ação que desejar, qualquer título que desejar, qualquer fundo mútuo que desejar ou qualquer fundo negociado em bolsa que desejar, geralmente por uma comissão bem abaixo de US $ 10 por operação. Você poderia ter um Roth IRA na Schwab que detinha fundos do Vanguard, ações da General Electric e alguns certificados de depósito emitidos por um banco em seu estado. Além de desfrutar da comodidade de ter todas as suas informações em um único extrato de conta, muitos corretores reinvestem seus dividendos gratuitamente.