Contas de poupança de saúde (HSAs), contas de despesas flexíveis (FSAs) e arranjos de reembolso de saúde (HRAs) são projetados para pagar ou reembolsar você por despesas médicas que sua cobertura de seguro saúde normalmente não paga. Cada um desses planos funciona de maneira um pouco diferente. Saiba mais sobre as definições das contas de poupança de saúde e como cada plano funciona para que você possa escolher o plano certo para você.
Opções de conta poupança saúde – HSA, FSA e HRA
Existem três tipos de contas de poupança de saúde com vantagens fiscais disponíveis para complementar a cobertura de seguro saúde. Você pode deduzir suas contribuições para essas contas em seus impostos.
HSAs são uma conta que você possui e os fundos não utilizados são transferidos de ano para ano. Uma FSA é uma conta que você abre através de um empregador e alguns dos fundos podem ser transferidos de ano para ano, se o seu plano permitir. HRAs são contas financiadas pelo empregador e os fundos podem ser acumulados de ano para ano, se o seu empregador permitir.
Veja mais informações sobre como os planos se comparam.
| HSA vs. FSA vs. HRA | |||
|---|---|---|---|
| HSAs | FSAs | HRAs | |
| Quem possui a conta? | Vocês | Vocês | Seu empregador |
| Quem pode contribuir para a conta? | Você, seu empregador, família | Voce, seu empregador | Seu empregador |
| Qual é o limite de contribuição? | $ 3.600 se você tiver um plano de seguro saúde individual, $ 7.200 se você tiver um plano familiar | $ 2.750 | Varia de acordo com o empregador |
| O equilíbrio será mantido? | sim | Até $ 550 se seu empregador permitir | Varia de acordo com o empregador |
| O dinheiro pode render juros? | sim | Não | Não |
Como funciona um HSA
Você só é elegível para HSA se estiver inscrito em um plano de saúde de alta franquia (HDHP), onde suas franquias são mais altas do que nos planos tradicionais. Sua franquia é o valor que você paga pelos serviços cobertos pelo seu plano de saúde antes de seu seguro começar a pagar.
HDHPs são definidos como planos com uma franquia mínima de $ 1.400 para indivíduos ou $ 2.800 para famílias. As despesas diretas totais para um HDHP são limitadas a $ 7.000 para indivíduos ou $ 14.000 para famílias (para serviços dentro da rede).
Você e / ou seu empregador contribuem com dinheiro para sua conta HSA (a conta é configurada por meio de seu empregador como um benefício ou você pode abrir uma conta por meio de uma seguradora ou de um administrador aprovado pelo IRS). HSAs têm um limite de contribuição anual. Em 2021, o máximo com que você pode contribuir para um HSA é $ 3.600 para um plano individual ou $ 7.200 para um plano familiar. A conta atua como uma conta bancária, exceto que o dinheiro é colocado lá antes dos impostos, pode render juros e não ser tributado na retirada para despesas médicas qualificadas.
Seu plano pode fornecer um cartão de débito para fornecer a você acesso aos seus fundos HSA para pagar despesas médicas qualificadas, como prescrições, exames dentários e copagamentos. Se você pagar despesas qualificadas diretamente do bolso, seu plano pode exigir que você envie uma cópia do recibo para receber o reembolso.
Como funciona uma FSA
Os FSAs são usados em conjunto com um plano de seguro saúde estabelecido pelo empregador. Esses planos permitem que você contribua sem impostos por meio de uma dedução na folha de pagamento em uma conta, que é então usada para reembolsá-lo por despesas médicas qualificadas. Os empregadores também podem contribuir para o plano.
Os FSAs são configurados pelo seu empregador, e você e ele podem contribuir com fundos para a conta antes dos impostos. Os FSAs têm uma quantia limitada que pode ser armazenada – $ 2.750 por ano por empregador em 2021. Cada pessoa casada pode ter $ 2.750 em um FSA.
Quando se trata de um FSA versus um HSA, uma das maiores diferenças é que você pode transferir fundos com um HSA. Com uma FSA, alguns empregadores podem permitir que você carregue mais de $ 550 em fundos não usados de ano para ano ou dar a você um período de carência de até 2,5 meses para gastar os fundos não usados. Quaisquer outros fundos não usados não estarão disponíveis no próximo ano. Com uma FSA, é importante planejar suas contribuições para que se alinhem com suas despesas médicas anuais.
Você pode usar seu dinheiro a qualquer momento para despesas médicas qualificadas. Prêmios de seguro não são considerados despesas médicas qualificadas, mas medicamentos com receita e medicamentos sem receita são.
Uma desvantagem de um FSA é que você não mantém o FSA ou o dinheiro nele contido depois de deixar seu empregador. O empregador também não é obrigado a manter a FSA ativa, portanto, se você sair e for recontratado, sua conta será reiniciada.
Os FSAs não podem ser usados com um plano de seguro saúde do Marketplace, mas podem ser usados com um plano de um empregador.
Como funciona um HRA
HRAs estão disponíveis para qualquer pessoa que tenha um empregador que forneça um. HRAs são contas que um empregador configura para seus funcionários para ajudá-los a pagar as despesas diretas de saúde. Esse tipo de conta é projetada para que um empregador ajude a compensar os custos com saúde de seus funcionários, até um valor fixo por ano.
As contribuições para uma HRA são feitas apenas pelo empregador e não têm limite sobre o valor que pode ser contribuído. Os empregadores não estão autorizados a deduzir dos salários dos funcionários e salários para o HRA. Este plano é usado para reembolsar funcionários por despesas médicas qualificadas.
O HRA é um plano estabelecido pelo empregador, o que significa que você não pode ter um HRA por meio de um plano de mercado ou de um provedor privado.
Fica a critério do seu empregador se um plano HRA irá transferir fundos não utilizados para o período seguinte. O dinheiro pode permanecer em seu plano para uso de reembolso, mas os empregadores não podem dar aos seus funcionários qualquer saldo remanescente.
Que tipo de plano de economia de saúde é o melhor?
O melhor plano de poupança de saúde depende da sua situação. Se você está inscrito no seguro saúde por meio de seu empregador, suas opções dependem do que ele oferece. Por exemplo, se o seu empregador oferece um plano de saúde com franquia elevada, você pode ter um HSA. Ou seu empregador pode oferecer FSAs ou HRAs. Se você não tiver certeza do que seu empregador oferece, converse com seu departamento de recursos humanos.
Se você adquiriu seu seguro saúde por meio do Health Insurance Marketplace do seu estado, você só pode contribuir para um HSA se tiver adquirido um plano de saúde com franquia elevada.
Os HSAs oferecem flexibilidade, visto que você é o proprietário da conta e os fundos são acumulados de ano para ano. FSAs e HRAs também oferecem vantagens fiscais e ajudam a financiar despesas médicas. O plano certo para você depende do que você tem acesso, se deseja contribuir para o seu plano e a quantia com a qual planeja contribuir.