É uma pergunta muito comum no mundo do planejamento de aposentadoria: você pode sacar dinheiro do seu 401 (k) antes de realmente se aposentar? A resposta simples é sim, você sempre tem o direito de retirar algumas ou todas as contribuições e seus ganhos de seu 401 (k) e cada retirada estará sujeita a imposto de renda. A resposta longa é que nem sempre é tão simples e quaisquer impostos ou multas que você possa dever sobre esse saque dependerão principalmente da sua idade.
Abaixo está um resumo das diferentes maneiras de sacar dinheiro de seu plano 401 (k) antes da aposentadoria:
Retirando dinheiro de um 401 (k) antes dos 59-1 / 2 anos
Embora você tenha o direito de acessar suas contribuições 401 (k) e seus ganhos a qualquer momento, se você fizer um saque antes dos 59-1 / 2 anos, provavelmente enfrentará penalidades pesadas.
Em primeiro lugar, é importante reconhecer que qualquer saque feito do seu 401 (k) será tratado como renda tributável e sujeito a impostos de renda no ano em que você fez o saque. Mas, além do imposto de renda devido, você também estará sujeito a uma multa adicional de distribuição antecipada de 10%.
Para alguns contribuintes, esses impostos e multas podem aumentar e quase reduzir o valor de sua retirada original pela metade.
Se você pretende transferir ou prorrogar seus ativos 401 (k) para outra conta qualificada, pode evitar esses impostos e penalidades com uma transferência adequada de administrador para administrador. Se você está procurando acessar seus ativos 401 (k) por causa de dificuldades financeiras ou para uma grande compra, como um pagamento inicial de uma casa, você pode considerar um empréstimo 401 (k), mas deve tentar evitar uma retirada tributável em todos os custos.
Por último, mas não menos importante, existem circunstâncias em que você pode fazer uma retirada tributável sem penalidade de seu 401 (k) antes de atingir a idade de 59-1 / 2:
- Você falece e o saldo da conta é retirado para o seu beneficiário
- Você se tornou desabilitado
- Suas despesas médicas não reembolsadas excedem 7,5% de sua receita bruta ajustada
- Você inicia retiradas “periódicas substancialmente iguais”
- Sua retirada é resultado de uma Ordem de Relações Domésticas Qualificadas (QDRO)
- Você tem pelo menos 55 anos e terminou o emprego
Retirada de 401 (k) após a idade de 59-1 / 2
Aos olhos do IRS, a idade de 59-1 / 2 é o número mágico quando se trata de evitar as penalidades associadas a retiradas antecipadas de 401 (k). Aos 59-1 / 2 anos, você pode fazer retiradas sem penalidades de ativos 401 (k) que foram transferidos para um IRA tradicional.
Se seus fundos ainda estiverem no plano 401 (k) e você estiver aposentado, você também pode fazer um saque sem multa. Se você atingir 59-1 / 2 anos de idade e ainda estiver trabalhando, no entanto, as regras podem mudar um pouco.
Na idade de 59-1 / 2 ou mais, você geralmente pode acessar ativos 401 (k) sem penalidade de um plano do ex-empregador, mesmo se você ainda estiver trabalhando. Mas se você atingir a idade de 59-1 / 2 anos e ainda estiver trabalhando na empresa com a qual tem seus ativos 401 (k), você terá que verificar com o administrador do plano sobre as regras específicas do seu plano.
Seu plano pode oferecer o que é chamado de retirada “em serviço” que permitirá que você acesse seus ativos 401 (k) sem penalidades, mas muitos planos não oferecem essa opção. Lembre-se, mesmo que o saque não seja penalizado, estará sujeito ao imposto de renda.
Retirada de 401 (k) após 72 anos
Embora você geralmente possa acessar seus ativos 401 (k) sem penalidades a partir dos 59-1 / 2 anos, muitas pessoas continuam a trabalhar bem depois dessa idade e, portanto, atrasam seus saques, permitindo que os ativos continuem a crescer com impostos diferidos. Aos 72 anos, no entanto, o IRS começará a exigir que você faça retiradas conhecidas como distribuições mínimas obrigatórias (RMDs). Se seu plano fez a escolha adequada, aqueles que trabalham com 72 anos ou mais são proprietários de 5% ou mais da empresa pode adiar a obtenção de seus RMDs do plano do empregador enquanto ainda estiver trabalhando.Isso se aplica apenas ao 401 (k) de seu empregador atual; Os RMDs para todas as outras contas de aposentadoria ainda precisarão ser obtidos.
Uma exceção a essa regra é que os funcionários que possuem mais de 5% da empresa patrocinadora do plano ainda precisam começar a receber distribuições de um plano 401 (k) aos 72 anos.
Um plano de aposentadoria sólido exige o exame de todas as oportunidades disponíveis para usar suas contas de poupança de aposentadoria para cumprir objetivos de vida importantes. É importante entender como e quando você pode acessar suas economias de aposentadoria em um plano 401 (k) antes de sua aposentadoria completa.
Apenas certifique-se de compreender totalmente as implicações do imposto de renda de qualquer decisão de retirada. Tirar dinheiro de um 401 (k) durante seus anos de trabalho poderia empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta e reduzir o seu pecúlio de aposentadoria disponível para o futuro.