Sim, você pode transferir dinheiro após impostos 401 (k) para um Roth. Veja como

Publicado por Javier Ricardo


Alguns planos 401 (k) permitem contribuições após os impostos.
Quando você se aposentar, você pode transferir esse dinheiro 401 (k) após os impostos para um Roth IRA. Isso é vantajoso porque o dinheiro em um Roth acumula juros, dividendos e ganhos de capital isentos de impostos.


Aqui estão algumas perguntas comuns sobre como esse tipo de rollover funciona.

Ouvi dizer que as regulamentações do IRS não são claras sobre a transferência de fundos após impostos para um Roth?


Por muitos anos, o planejamento financeiro e a comunidade tributária não tinham certeza se os fundos após os impostos em um plano da empresa poderiam ser legalmente transformados em um Roth IRA.
Em setembro de 2014, uma decisão do IRS esclareceu isso e a resposta é um “sim” definitivo. Como resultado, você tem permissão para rolar as contribuições após os impostos de um plano de aposentadoria de empresa qualificado para um Roth IRA. Para obter detalhes sobre os regulamentos e interpretação das regras, consulte:

  • Regulamentos do IRS sobre rolagens de contribuições após impostos em planos de aposentadoria
  • Dividindo as contribuições de 401k após os impostos para a conversão de Roth

O administrador fará duas verificações separadas


Para facilitar a transferência de fundos 401 (k) após os impostos para um Roth IRA, o administrador do plano cortará dois cheques – um para as contribuições após os impostos e um para o dinheiro antes dos impostos.
Você pode direcionar as contribuições após os impostos para ir direto para uma conta Roth IRA enquanto o dinheiro antes dos impostos é transferido para um IRA tradicional. Você designaria a conta apropriada para cada tipo de contribuição respectivo em sua papelada de distribuição 401 (k).

E se você depositar os fundos na conta errada?


Ao receber um cheque rollover, você tem 60 dias para depositá-lo na conta apropriada.
Se você perder o prazo de 60 dias, o rollover não contará como rollover. Ocasionalmente, alguém me escreve tentando corrigir esse erro de rollover. Abaixo está uma dessas perguntas que recebemos:


Acabei de me aposentar e tive a oportunidade de rolar meu 401 (k).
Acho que cometi um grande erro, pois tinha dinheiro líquido dos impostos que, pelo que entendi, poderia ter rolado para um Roth IRA. Uma vez que já passou o prazo de 60 dias da rolagem e depositei o cheque após impostos em uma conta de corretora, tenho algum recurso, pois acredito que realmente perdi uma oportunidade de ouro? (Posso provar que é tudo dinheiro após os impostos e ainda está depositado na conta em dinheiro).


Infelizmente, a resposta a esta pergunta é não, não há nenhum recurso disponível.
Exceções ao prazo de transferência de 60 dias são difíceis de encontrar, a menos que sua empresa de serviços financeiros cometa um erro grave. Você pode procurar outras maneiras de obter dinheiro para um Roth, convertendo um IRA em um Roth, ou se você ou um cônjuge ainda tiver renda do que você poderia contribuir para um Roth IRA.

Evitando erros


Na aposentadoria, certifique-se de seguir todas as regras de rollover para não encontrar surpresas fiscais negativas.
Leia toda a papelada cuidadosamente antes de enviá-la ao administrador do plano e verifique novamente os números das contas antes de fazer depósitos. Você pode consultar seu extrato 401 (k) mais recente para ver quanto deve haver em fundos após os impostos, e certifique-se de que o valor do cheque que você está depositando em seu Roth é
aproximadamente o mesmo (provavelmente não será exatamente o mesmo valor do seu extrato, já que os fundos flutuam diariamente conforme o valor dos investimentos muda).

Outras opções de rollover


Se você está se aposentando ou se separando de uma empresa, você tem outras opções além de um Roth IRA.
Você pode transferir os fundos para um IRA tradicional, movê-los para o plano 401 (k) de uma nova empresa ou deixá-los onde estão. Como os planos 401 (k) são portáteis, você não precisa fazer nada com o dinheiro até estar pronto. O relógio de 60 dias não inicia até você iniciar o processo de transferência.


Por isso, não tenha pressa, converse com um consultor financeiro, descubra a melhor forma de rolar os fundos e, em seguida, inicie o processo.
Não há necessidade de fazer isso assim que você se desligar da empresa, principalmente se você tiver um saldo alto.