Os saques de contas de aposentadoria podem afetar a faixa de impostos em que você se enquadra? Se a receita de retiradas de contas de aposentadoria pode empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta depende inteiramente do tipo de conta. Qualquer renda que você ganhe após a aposentadoria de um emprego de meio período ou aluguel de propriedades ainda é totalmente tributável em sua taxa normal de imposto de renda. No entanto, se a maior parte de sua renda vier de contas de poupança para aposentadoria, como 401 (k) ou contas de aposentadoria individual (IRAs), sua faixa de impostos pode ser menor do que você pensa.
Contas Tradicionais
As contas tradicionais 401 (k) e IRA são financiadas com dólares antes dos impostos. Isso significa que você diferiu o pagamento de imposto de renda sobre a parte de seus ganhos direcionada para essa conta enquanto estava trabalhando. Em vez de pagar imposto de renda sobre o pagamento integral no ano em que foi recebido, o Internal Revenue Service (IRS) permite que os participantes de contas tradicionais adiem a tributação até que o dinheiro seja retirado. Esta é uma ótima ferramenta para aqueles que pensam que estarão em faixas de impostos mais baixas após a aposentadoria. No entanto, como você ainda não pagou imposto de renda sobre esses fundos, quaisquer saques que fizer de uma conta tradicional devem ser incluídos em sua renda tributável daquele ano e podem colocá-lo em uma faixa superior.
Roth Accounts
O debate sobre qual tipo de conta de aposentadoria é preferível, tradicional ou Roth, está em andamento. Apesar dos benefícios fiscais iniciais das contas tradicionais, uma conta Roth pode ajudá-lo a manter seus impostos baixos após a aposentadoria. Isso ocorre porque as contas Roth são financiadas com dólares após os impostos. Você paga imposto de renda sobre o valor total de seus ganhos durante seus anos de trabalho, mas todas as suas contribuições e quaisquer juros recebidos sobre elas são isentos de impostos após a retirada. Isso significa que se você deseja gastar $ 100.000 em um determinado ano e tem esse valor ou mais em uma conta Roth, todo o saque do ano é isento de impostos.
Existem algumas estipulações para retiradas de Roth isentas de impostos. Para que suas distribuições sejam totalmente isentas de impostos, você deve ter pelo menos 59 anos e meio de idade e manter a conta por pelo menos cinco anos antes de seu primeiro saque. Se você não atender a esses requisitos, o valor total de suas contribuições anteriores ainda está isento de impostos, já que você não pode ser tributado duas vezes sobre esses dólares, mas quaisquer ganhos de juros que você retirar são tributados em sua taxa normal de imposto de renda e podem incorrer em um adicional de 10 % de penalidade.
Suportes fiscais para 2020 e 2021
Para 2020, os escalões fiscais foram ajustados pela inflação pelo IRS. Um único contribuinte que ganhe $ 9.875 ou menos pagaria 10% dessa renda. Para cada dólar acima desse valor, até $ 40.125, a alíquota do imposto é de 12%. As taxas de imposto são progressivas, começando em 10% e chegando a 37%. Abaixo estão as taxas para cada faixa.
| Suportes fiscais para 2020 | ||
|---|---|---|
| Colchetes | Arquivamento de solteiro ou casado separadamente | Arquivamento de casado em conjunto |
| 10% | $ 9.875 ou menos | $ 19.750 ou menos |
| 12% | Renda acima de $ 9.875 | Renda acima de $ 19.750 |
| 22% | Renda acima de $ 40.125 | Renda acima de $ 80.250 |
| 24% | Renda acima de $ 85.525 | Renda acima de $ 171.050 |
| 32% | Renda acima de $ 163.300 | Renda acima de $ 326.600 |
| 35% | Renda acima de $ 207.350 | Renda acima de $ 414.700 |
| 37% | Renda acima de $ 518.400 | Renda acima de $ 622.050 |
Para 2021, os valores ajustados pela inflação são ligeiramente mais elevados. Um único contribuinte que ganhe menos de $ 9.950 pagaria 10% dessa renda. Sobre cada dólar acima desse valor, até $ 40.525, o contribuinte pagaria 12%. Abaixo estão as taxas para cada faixa.
| Suportes fiscais para 2021 | ||
|---|---|---|
| Colchetes | Arquivamento de solteiro ou casado separadamente | Arquivamento de casado em conjunto |
| 10% | $ 9.950 (ou menos) | $ 19.900 ou menos |
| 12% | Renda acima de $ 9.950 | Renda acima de $ 19.900 |
| 22% | Renda acima de $ 40.525 | Renda acima de $ 81.050 |
| 24% | Renda acima de $ 86.375 | Renda acima de $ 172.750 |
| 32% | Renda acima de $ 164.925 | Renda acima de $ 329.850 |
| 35% | Renda acima de $ 209.425 | Renda acima de $ 418.850 |
| 37% | Renda acima de $ 523.600 | Renda acima de $ 628.300 |
Como a maioria dos analistas estima que os aposentados só precisam de 80% da renda de seus anos de trabalho para viver confortavelmente, usar uma conta Roth sozinha ou em conjunto com um 401 (k) tradicional ou IRA pode ser a chave para manter sua conta de impostos baixa. Se você tiver os dois tipos de contas, limite os saques de suas contas tradicionais ao valor que o mantenha em uma faixa de impostos mais baixa e, em seguida, complemente essa renda com os fundos de Roth.