Se você esperava um ganho financeiro inesperado ao preencher seus impostos este ano, você não está sozinho. O IRS emitiu quase 67.998.000 reembolsos em 2020, com uma média de $ 3.012 cada e totalizando $ 158,809 bilhões. Esse número é 1,3% inferior ao do ano anterior.
Se sua restituição de imposto acabou sendo menor do que o esperado – ou pior, você deve dinheiro ao IRS – aqui estão alguns motivos possíveis.
Lei de redução de impostos e empregos
A Lei de redução de impostos e empregos (TCJA) de 2017 foi a maior revisão tributária desde 1986. Ela fez algumas alterações importantes no código tributário federal que não expirarão até 31 de dezembro de 2025.
As alterações incluem:
- Reduzindo a dedução dos juros da hipoteca. Antes de 2017, os contribuintes podiam deduzir juros de até US $ 1 milhão em empréstimos hipotecários. O TCJA agora permite que os contribuintes deduzam juros de até US $ 750.000 em empréstimos hipotecários.
- Aumentando a dedução padrão. Isso permitirá que os contribuintes evitem o incômodo de discriminar as baixas contábeis em sua declaração de imposto de renda, porque a maior dedução padrão excederia suas despesas de qualificação. Embora agora, as isenções pessoais tenham sido eliminadas.
- A dedução de impostos estaduais e locais sobre a propriedade mudou. As chamadas deduções de SALT agora são limitadas a US $ 10.000, o que poderia diminuir suas chances de ver uma restituição de imposto maior se o pagamento de impostos locais e estaduais estiverem bem acima desse valor.
- Restrições para indivíduos que sofreram perdas com vítimas não reembolsadas. Antes de 2017, essas perdas eram dedutíveis se a perda ultrapassasse US $ 100 mais 10% da receita bruta ajustada. Agora, você só pode deduzir essas perdas se elas ocorrerem em uma “área de desastre declarada presidencialmente”.
- Os pagadores não poderão mais deduzir a pensão alimentícia, mas os pagamentos serão isentos de impostos para o ex-cônjuge que os receber.
Reembolsos de impostos e deduções detalhadas
Relacionar as deduções é uma forma de obter uma restituição de imposto maior se você puder reduzir substancialmente sua renda tributável do ano. A reforma tributária, no entanto, eliminou certas deduções que você poderia ter reivindicado anteriormente, incluindo:
- Juros de empréstimo de home equity (excluindo empréstimos usados exclusivamente para reforma da casa)
- Despesas de mudança (apenas membros do exército podem reivindicá-lo)
- Despesas de sinistro e roubo
- Pagamentos de pensão alimentícia
- Taxas de preparação de impostos
- Taxas de consultoria de investimento
- Despesas de procura de emprego
- Despesas de trabalho não reembolsadas, incluindo viagens, refeições e estacionamento
Aumento de deduções padrão
A reforma tributária aumentou os limites padrão de dedução. Dependendo de suas despesas, a especificação do item pode perder um pouco de seu brilho se as deduções discriminadas não excederem a dedução padrão. Para 2020, os valores de dedução padrão são os seguintes:
- $ 24.800 para casais que entram com pedido em conjunto
- $ 18.650 para chefes de família
- $ 12.400 para indivíduos e casais arquivando separadamente
Esses limites de dedução padrão mais altos são projetados em parte para compensar a perda da isenção pessoal, que anteriormente valia $ 4.050. No passado, os contribuintes podiam reivindicar a isenção para si próprios e seus dependentes, se elegíveis.
Mudanças nos suportes fiscais
Outra mudança fundamental da reforma tributária envolveu os suportes fiscais. O código tributário manteve sete colchetes, mas alterou as taxas marginais de imposto dentro de cada um desses colchetes. As taxas de impostos diminuíram em 2018, mas a faixa de renda de cada faixa coberta foi maior. Se você viu sua renda aumentar substancialmente em 2018, isso poderia ter resultado em um aumento na sua faixa de impostos.
Ganhar mais dinheiro – e ter menos deduções para reivindicar – pode ser um golpe duplo se resultar em mais receita tributável no ano. Consequentemente, ter uma taxa de imposto efetiva mais alta pode significar um reembolso de imposto menor, em vez de maior.
Se você ficou desapontado por não conseguir uma restituição maior de impostos neste ano, nunca é cedo demais para considerar seus esforços de planejamento tributário para o próximo ano. Aqui estão algumas dicas para aumentar seu retorno ou minimizar as chances de ficar devendo dinheiro:
- Contribua para uma Conta Poupança de Saúde (HSA) se você tiver um plano de saúde com alta dedução, pois essas contribuições reduzem sua renda tributável.
- Concentre dinheiro isento de impostos em sua conta de gastos flexíveis (FSA), se você tiver uma dessas.
- Aumente seus esforços de doações de caridade. O IRS agora permite que você deduza doações de caridade, até 60% de sua renda bruta ajustada.
- Use a ferramenta IRS EITC Assistant para determinar se você está qualificado para o crédito de renda ganha.
Perdas de colheita em sua conta de investimento tributável para compensar quaisquer ganhos de capital tributáveis.
Lembre-se de que as mudanças promulgadas na reforma tributária só entrarão em vigor até 2025. É uma boa ideia rever sua estratégia tributária a cada ano para garantir que você sempre terá o maior reembolso possível.