A questão de como os ativos do divórcio devem ser divididos nem sempre é fácil de responder. Uma questão que os pais podem não ter considerado de antemão é como as contas de poupança da faculdade serão divididas quando o casamento terminar.
Mas, isso é algo que precisa ser considerado com cuidado para evitar colocar em risco a educação futura das crianças. Ter um plano para dividir esses ativos pode minimizar a perturbação financeira associada ao divórcio.
Saiba onde os ativos do divórcio da faculdade estão localizados
É importante para ambos os lados em um divórcio saber claramente onde estão os ativos de poupança da faculdade. Esses ativos podem incluir:
- 529 planos
- Contas de poupança da Coverdell Education
- Títulos de poupança
- Contas de custódia
- Contas UGMA / UTMA
Embora não seja tecnicamente um veículo de poupança da faculdade, os fundos em uma conta de aposentadoria individual Roth ou IRA tradicional também podem ser reservados para pagar despesas de ensino superior.
Ao revisar a localização de suas contas de poupança para educação, anote o saldo da conta, os beneficiários listados e os proprietários da conta, quando os ativos foram acumulados e quem foi o responsável por fazer as contribuições. Se você e seu futuro ex-cônjuge contribuíram, você também pode calcular quanto cada um de vocês adicionou ao plano.
Outra coisa a se considerar é quem será o sucessor do proprietário ou beneficiário de cada conta se o proprietário principal for afastado. Você deseja garantir que, independentemente de como os ativos nas contas de poupança da faculdade sejam divididos, seus filhos continuarão a ser os beneficiários se algo acontecer com você ou seu ex-cônjuge.
Decidir sobre um plano de divisão
Depois de identificar quais ativos de divórcio estão sob a égide das economias da faculdade, você pode passar a discutir como eles serão divididos.
A maneira mais simples pode ser dividir todas as contas de poupança da faculdade igualmente, mas você pode preferir manter os ativos em uma única conta juntos. Se for esse o caso, você pode considerar negociar contas individuais. Por exemplo, você pode continuar a controlar o plano 529 de seu filho, enquanto seu ex-cônjuge controla a conta Coverdell ou de custódia.
Enquanto você está no processo de divisão desses ativos do divórcio, você pode querer pensar em pedir ao tribunal que impeça que qualquer dinheiro seja retirado de um plano de poupança da faculdade até que o divórcio seja finalizado. Isso pode ajudar a proteger o fundo de educação de seu filho até que você e seu cônjuge cheguem a um acordo sobre como dividir os ativos de maneira justa.
Descreva como os ativos de poupança da faculdade serão usados
Se você chegou a um acordo sobre como as contas de poupança da faculdade serão compartilhadas, você superou o maior obstáculo. Em seguida, sua sentença de divórcio deve definir exatamente como esses ativos podem ser usados por qualquer um dos pais.
O Internal Revenue Service tem diretrizes específicas sobre como os fundos do plano 529 e os fundos Coverdell ESA podem ser usados. Um plano 529 é projetado para pagar despesas de ensino superior qualificado, incluindo mensalidades, taxas, livros e hospedagem e alimentação. Um Coverdell ESA pode ser usado para despesas de ensino superior qualificado, bem como despesas de ensino secundário. Retiradas para qualquer coisa que não seja despesas com educação qualificada podem resultar em multa fiscal.
Embora as regras definam claramente como essas contas devem ser usadas, não há como impedir o proprietário da conta de sacar dinheiro para algo que não seja o ensino superior. Se você está preocupado com o fato de seu ex-cônjuge usar o dinheiro da faculdade de seu filho para seus próprios fins, você pode incluir um texto em sua sentença de divórcio especificando que você precisa concordar primeiro.
Você também pode pedir ao tribunal que disponibilize as declarações das partes interessadas se você não for mais o proprietário de um plano 529 ou de outra conta poupança da faculdade. Dessa forma, você pode monitorar o que sai da conta e também o que entra.
Plano para futuras contribuições para poupança da faculdade
A última peça do quebra-cabeça ao lidar com ativos de divórcio para a faculdade é decidir como você contribuirá para os planos de poupança daqui para frente. Por exemplo, se você estiver dividindo uma conta 529 igualmente, vocês dois contribuirão com a mesma quantia mensal ou anualmente? Ou cada um de vocês contribuirá com uma determinada quantia com base no que sua renda permite?
Você também pode querer conversar sobre como as contribuições de outras pessoas além de você serão tratadas. Por exemplo, se ambos os pais estivessem contribuindo com dinheiro para contas diferentes da faculdade em nome de seu filho, eles continuarão a fazê-lo ou apenas contribuirão para uma conta e não para a outra depois que o divórcio for finalizado? Isso pode não precisar ser especificamente incluído em sua sentença de divórcio, mas é bom ter essa discussão mais cedo ou mais tarde, para que todos tenham expectativas claras.
Uma última coisa que você pode querer discutir é o que acontecerá com as economias da faculdade que seu filho não usa. Com um plano 529, você pode transferir a conta para um novo beneficiário quantas vezes você precisar, desde que o novo beneficiário seja um parente qualificado. As contas Coverdell também podem ser transferidas para um novo beneficiário. Se você tiver apenas um filho, pode querer cobrir o próximo destino dos planos de poupança da faculdade se sobrar dinheiro.