Um guia para iniciantes nos diferentes tipos de planos 401 (k)

Publicado por Javier Ricardo


Um plano de aposentadoria 401 (k) é um programa de benefícios fiscais com vantagens fiscais.
O plano traz uma contribuição definida do empregador e do empregado. Não é um investimento. É um tipo de conta que possui benefícios especiais que permitem que você acumule riqueza investindo em ativos de planos determinados pelo empregador, como fundos mútuos, ações, fundos de índice e fundos de investimento imobiliário.


Existem vários tipos diferentes de planos 401 (k), cada um com vantagens e desvantagens exclusivas que vão desde regras fiscais até proteção contra falência.
Alguns desses planos incluem o tradicional 401 (k), um plano autodirigido, um plano de porto seguro, um SIMPLE 401 (k), Roth 401 (k) e a estrutura de plano de participação nos lucros em camadas.


Se você trabalha para uma agência governamental ou sem fins lucrativos, não terá direito a uma conta 401 (k).
Em vez disso, você pode ter algo conhecido como plano 403 (b).


The Roth 401 (k)


Uma das versões mais recentes desses planos de aposentadoria é o Roth 401 (k).
Este tipo especial de 401 (k) tem muitos dos mesmos benefícios de um Roth IRA. Você contribui com dinheiro para o plano e não desconta a contribuição de seus impostos. Os planos Roth são financiados com dólares após os impostos – os impostos eram deduzidos do seu salário antes de a contribuição ser recolhida. Você nunca pagará um centavo de imposto de renda ou imposto sobre ganhos de capital sobre o dinheiro – mesmo que ele chegue a dezenas de milhões de dólares – quando se aposentar.



Em um 401 (k) tradicional, em contraste, as contribuições são dedutíveis de impostos e você só paga impostos quando o dinheiro é retirado.


The Small Business 401 (k)


Para proprietários de pequenas empresas ou aqueles que trabalham por conta própria, uma ótima opção pode ser um autônomo 401 (k) – também conhecido como um solo 401 (k).
Este é um tipo relativamente novo de conta de aposentadoria, com muitos recursos que podem torná-la mais atraente para proprietários de pequenas empresas do que a mais popular Conta de Aposentadoria Individual de Pensão do Funcionário Simplificada (SEP-IRA).


Os proprietários fazem contribuições com dólares antes dos impostos e podem crescer sem impostos até que sejam retirados durante a aposentadoria.
O IRS tem limitações sobre a quantia que um indivíduo autônomo pode contribuir para o plano.


Reduzindo o risco


Quando você escolhe os investimentos por meio de uma conta 401 (k), existem vários riscos que você deseja tentar e reduzir.
Esses incluem:

  • Investindo nas Ações do Seu Empregador: Como saber se seu empregador é um McDonald’s ou Wal-Mart e não uma Enron ou Worldcom? Os dois primeiros tornaram seus funcionários extremamente ricos, enquanto os dois últimos sofreram uma perda total e completa.
  • O risco de colocar muito dinheiro em sua conta 401 (k) ao mesmo tempo. Ele pode ser reduzido por uma prática conhecida como média de custo em dólar.
  • Uma das perguntas mais comuns que nos fazem é: Você deve fazer um empréstimo 401 (k)? A resposta depende de uma variedade de circunstâncias e existem benefícios e riscos.
  • Outra pergunta que recebemos com frequência é se você deve ou não continuar a contribuir para sua conta 401 (k) com base nos níveis de mercado, perspectivas de emprego ou qualquer outro número de fatores. Em um artigo especial, Never Stop Contributing to Your 401 (k), explicamos por que essa filosofia pode ser um erro caro.

401 (k) Quando Você Deixa Seu Trabalho


Você tem várias opções para o seu 401 (k) ao deixar o emprego.
O mais atraente é geralmente algo conhecido como Rollover IRA, que permite que você pegue o dinheiro do seu 401 (k) e o mantenha protegido em uma conta protegida por impostos.


The Balance não fornece serviços e consultoria tributária, de investimento ou financeiro. As informações são apresentadas sem levar em consideração os objetivos de investimento, a tolerância ao risco ou as circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e podem não ser adequadas para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Investir envolve risco, incluindo a possível perda do principal.