Arquivar seus impostos pela primeira vez envolve acertar um monte de regras, e são regras com as quais você pode não estar familiarizado. É preciso paciência e atenção aos detalhes, mas realmente não é tão difícil quando você obtém uma compreensão básica do processo, incluindo o que você precisa para começar e o que todos os termos significam.
Imposto Básico
O sistema tributário dos EUA se resume a isso: você deve ao governo uma parte de sua renda e ganhos. O imposto de renda geralmente é retido de cada um de seus contracheques pelo empregador ao longo do ano, com base no que você provavelmente deve. Certos fatores podem afetar quanto você deve, como seu estado civil, o número de dependentes que você tem e incentivos fiscais que você tem direito a reivindicar.
Você não saberá com certeza se pagou a mais ou a menos por meio de retenção na fonte até preparar seu retorno. Você receberá um reembolso se pagou a mais. Você deve pagar a diferença até a data do pedido, geralmente 15 de abril, se pagou a menos.
Como começar
Usar software fiscal é uma das maneiras mais fáceis de preparar sua declaração de imposto. Esses programas fazem algumas perguntas e, em seguida, preenchem os formulários apropriados para você com base em suas respostas.
A Free File Alliance é outra opção. O IRS fez parceria com fornecedores de software tributário selecionados, incluindo H&R Block, TaxSlayer e TurboTax, para fornecer preparação gratuita de declarações para contribuintes que ganharam $ 72.000 ou menos em 2020.
Alguns desses provedores têm limites de renda mais baixos e outras regras de qualificação, mas você pode escolher aquele que melhor se adequa a você.
Alguns softwares também oferecem versões gratuitas, como TurboTax Free Edition e Credit Karma Tax, mas apenas se você tiver uma situação tributária muito simples e limites de renda também se aplicarem.
Você pode baixar os formulários necessários no site do IRS se preferir preenchê-los você mesmo e se sentir confiante o suficiente para fazê-lo. Eles também são gratuitos no Free File para aqueles que ganham acima do limite de renda, portanto, não se qualificam para a preparação de software livre.
Revise seus documentos fiscais
Reúna seus formulários W-2 e quaisquer outros documentos fiscais que possa ter recebido após o início do novo ano, como formulários 1099.
Você terá apenas um W-2 se trabalhar em um emprego. Você pode ter vários 1099s se tiver alguma receita de juros ou dividendos, ou se trabalhar como um contratante independente. Cada instituição financeira deve enviar a você um 1099, assim como qualquer empresa ou entidade que pagou a você mais de US $ 600 durante o ano por serviços de terceiros.
Leia todas as caixas em seus W-2s. Cada um está rotulado. Eles dirão quanto você ganhou no geral e quanto você pagou em impostos durante o ano por meio de retenção de salário.
Esses documentos são o ponto de partida para a sua devolução, quer você arquive em papel ou use um software para arquivar sua devolução eletronicamente.
Efeito de deduções e créditos
Você não terá que pagar impostos sobre todos os rendimentos que aparecem na caixa 1 do seu formulário W-2 porque você tem direito a reivindicar pelo menos uma redução de impostos. As deduções fiscais reduzem a parte de sua receita geral sobre a qual você deve pagar impostos, enquanto os créditos fiscais subtraem diretamente do que você deve ao IRS.
As reduções de impostos mais importantes para os jovens são as de juros de empréstimos estudantis, despesas com educação universitária e créditos que podem ajudá-lo a economizar para a aposentadoria. Outros créditos comuns incluem o Crédito de Imposto para Crianças, o Crédito para Outros Dependentes, o Crédito de Imposto de Renda Ganhado e o Crédito de Oportunidade Americano, que é um crédito educacional.
Você poderia subtrair isenções pessoais de sua renda tributável para você, seu cônjuge e cada um de seus dependentes até 2017, mas elas foram eliminadas pela Lei de Reduções de Impostos e Empregos quando ela entrou em vigor em 2018.
A dedução padrão
A dedução padrão é um valor especificado que o IRS permite que você subtraia de sua renda e varia de acordo com o status do seu pedido. São $ 12.400 para o ano fiscal de 2020 – a declaração que você apresentaria em 2021 – se você for solteiro, ou $ 24.800 se for casado e fizer uma declaração conjunta com seu cônjuge. É $ 18.650 se você se qualificar para entrar como chefe da família.
Essas deduções são indexadas pela inflação, portanto, tendem a aumentar um pouco a cada ano. Eles são fixados em $ 12.550, $ 25.100 e $ 18.800, respectivamente, para o ano fiscal de 2021.
Relacionando Suas Deduções
Você pode reivindicar a dedução padrão de quantia total ou pode discriminar suas deduções. A especificação do item envolve listar todas as despesas qualificadas que você pagou durante todo o ano e inserir as informações em um formulário separado – Cronograma A – que deve acompanhar sua declaração de imposto quando você a enviar. É uma escolha ou / ou. Você não pode reivindicar a dedução padrão e relacionar as despesas também.
Só faz sentido discriminar se o total de todas as despesas pagas e qualificatórias exceder o valor da dedução padrão para o seu status de arquivamento. Caso contrário, você estaria pagando impostos sobre mais renda do que deveria.
Alguns contribuintes são proibidos de solicitar a dedução padrão, portanto, eles devem discriminar. Este seria o caso se você fosse casado e você e seu cônjuge estivessem entrando com devoluções separadas e seu cônjuge já tivesse entrado com e especificado as deduções. Você deve fazer o mesmo em seu próprio retorno.
Você também deve especificar se for um não residente ou estrangeiro com dupla condição a qualquer momento durante o ano fiscal, com algumas exceções.
Como funcionam os créditos fiscais
Os créditos podem ser reembolsáveis ou não reembolsáveis. Ambos são aplicados primeiro a qualquer imposto devido. Um crédito não reembolsável pode reduzir ou eliminar esse montante. Você pode estar devendo $ 800 ao IRS e, então, perceber que pode reivindicar um crédito não reembolsável de $ 1.000. Isso eliminaria sua dívida fiscal – você não deveria nada ao IRS – mas o IRS manteria o saldo de $ 200 restantes.
O IRS enviaria US $ 200 se o crédito que você pudesse reivindicar fosse reembolsável.
Conheça o seu status de arquivamento
O IRS oferece cinco status de depósito, e escolher o correto é importante porque determina sua dedução padrão e afeta outras regras.
- Arquivamento de casado em conjunto: Você é casado e você e seu cônjuge solicitam uma declaração conjunta de solteiro.
- Arquivamento de casado separadamente: Você é casado, mas você e seu cônjuge optam por apresentar declarações separadas.
- Viúva (a) qualificada (s): Você foi casada, mas seu cônjuge morreu nos últimos dois anos. Você deve ter um filho dependente para se qualificar para esse status e só pode usá-lo por dois anos após o ano em que seu cônjuge morreu.
- Chefe de família: Você é “considerado solteiro”. Vocês ainda podem ser legalmente casados com seu cônjuge, mas nunca moraram juntos durante os últimos seis meses do ano. Além disso, você deve ter um dependente qualificado que more com você e deve pagar mais da metade do custo de manutenção de sua casa durante o ano fiscal. Outras regras também se aplicam.
- Solteiro: Você nunca se casou, está legalmente divorciado ou separado por ordem judicial.
As regras para o status de registro do chefe da família e viúvo (ou viúvo) qualificado podem ser particularmente complexas, portanto, você pode querer verificar com um contador para certificar-se de que está qualificado antes de reivindicar qualquer um deles.
Compreendendo os suportes fiscais
O status do seu pedido afeta sua taxa de imposto. Existem sete taxas ou faixas em 2020, cada uma abrangendo uma parte diferente de sua receita, e as faixas de receita variam dependendo do status do seu pedido. Quanto mais você ganha, mais alta se torna a taxa de imposto percentual sobre o seu dólar superior.
Por exemplo, um único arquivador com renda entre $ 9.875 e $ 40.125 pagaria 10% ou $ 987 dos primeiros $ 9.875 que ganhasse em 2020. Ele então pagaria 12% sobre a receita sobre esse valor, até $ 40.125.
Esses números aumentam para $ 14.100 e $ 53.700, respectivamente, se você se qualificar para o status de chefe de família. Você pagaria 10% sobre os primeiros $ 14.100 que ganhasse, depois 12% sobre o saldo até $ 53.700. Então, a faixa de 22% entra em ação para as rendas acima desses limites máximos, até 37% para os que ganham mais.
Dicas para preparar sua declaração de impostos
Você também pode tentar preencher seu retorno em papel, mesmo que opte por usar um software de preparação de impostos. Isso permitirá que você veja se seus cálculos no papel correspondem aos cálculos no software e pode ser uma experiência de aprendizado. O IRS fornece uma lista de formulários que você pode usar e são gratuitos.
Considere visitar um contador e peça-lhe que examine seus formulários quando terminar de preencher sua declaração. Marque uma consulta com antecedência, especialmente se estiver se aproximando do prazo para apresentação do imposto. Informe ao escritório que você deseja apenas que alguém analise seu retorno antes de o IRS recebê-lo. Muitos escritórios de impostos fazem isso de graça ou por uma taxa nominal.