Compreender como os impostos sobre a propriedade são calculados costuma ser um dos desafios mais confusos para os proprietários. Os cálculos nem sempre são idênticos para todos os governos locais, mas geralmente seguem algumas regras gerais.
Continue lendo para aprender algumas dicas para descobrir exatamente quanto você pagará em impostos sobre a propriedade.
O que exatamente são impostos sobre a propriedade?
Os impostos sobre a propriedade são um tipo de imposto “ad valorem” – o termo em latim significa “de acordo com o valor” – portanto, eles são calculados com base em uma avaliação do valor da sua propriedade. Os impostos sobre a propriedade locais financiam escolas, bombeiros, e bibliotecas, e podem ser uma importante fonte de financiamento para sua cidade ou condado. Em 2018, o Census Bureau estimou que 31% de toda a receita estadual e local nos EUA veio de impostos sobre a propriedade.
Algumas contas de imposto sobre a propriedade mostram detalhes específicos sobre quanto de seu dinheiro vai para quais despesas públicas e governamentais. Verifique com as autoridades locais em sua área para saber mais sobre como os dólares do imposto sobre a propriedade são gastos.
A Avaliação da Propriedade
O valor da sua casa é determinado pelo escritório do seu assessor de impostos local. Avaliações de propriedades podem ser feitas todos os anos ou mesmo apenas uma vez a cada cinco anos. Depende da lei estadual ou local. Você deve receber sua avaliação de valor primeiro e, em seguida, sua conta do imposto sobre a propriedade um pouco mais tarde.
A avaliação é baseada na estimativa do assessor fiscal do valor de mercado de sua propriedade. O valor é normalmente determinado de uma das três maneiras:
- Comparação de vendas: o avaliador irá comparar sua propriedade a outras propriedades semelhantes que foram vendidas na área imediata no passado recente. Eles então farão o ajuste para variáveis que podem tornar sua propriedade mais ou menos valiosa do que aquelas que foram vendidas. Por exemplo, se você recentemente renovou sua cozinha com eletrodomésticos de design sofisticado que envergonham outras cozinhas da vizinhança, isso poderia aumentar o valor estimado de sua casa.
- O método de custo: o avaliador calcula quanto custaria reproduzir sua casa do zero, incluindo materiais e mão de obra. Eles irão contabilizar a depreciação se sua propriedade for mais antiga. Eles também irão adicionar o valor do seu terreno ao valor total avaliado.
- O método de renda: é usado principalmente para propriedades comerciais e comerciais. O avaliador estima a receita que você esperaria receber se a propriedade fosse alugada com base em fatores como custos de manutenção, despesas de seguro e taxas de aluguel vigentes.
Cálculo do imposto sobre a propriedade
Avaliar o valor de sua propriedade é a primeira etapa do processo. Depois disso, o valor avaliado de sua propriedade é multiplicado pela taxa de imposto local. Essa taxa também é às vezes chamada de taxa de millage ou taxa de millage. Um moinho equivale a um décimo de um centavo ou $ 1 para cada $ 1.000 do valor de uma propriedade.
Diferentes governos podem cobrar taxas de fábrica variáveis. Raramente o imposto de propriedade de alguém é baseado em apenas um moinho. Por exemplo, na Geórgia, a taxa de usinagem média em todo o estado é de cerca de 30 usinas, o que significa que o proprietário médio da Geórgia paga cerca de US $ 30 em impostos sobre a propriedade todos os anos para cada US $ 1.000 do valor de sua propriedade.
As comunidades freqüentemente determinam quanta receita tributária exigirão em um determinado período e, em seguida, definem uma taxa de usinagem proporcional ao levantamento dessa quantia de dinheiro por meio de impostos sobre a propriedade.
Os impostos sobre a propriedade costumam ser definidos nos níveis estadual e local, o que significa que você pode pagar taxas de imposto sobre a propriedade diferentes das de outra casa na mesma rua, cruzando os limites do condado. Voltando ao exemplo da Geórgia, a taxa de millage do estado é de apenas 0,05. O restante dos impostos sobre a propriedade que o proprietário médio incorre é calculado em níveis mais locais, como pelas autoridades do condado.
Um exemplo
Vamos examinar um exemplo hipotético. Suponha que você possua uma propriedade avaliada recentemente em $ 250.000. A taxa de câmbio local é 45. Multiplique o valor da propriedade por 4,5% para chegar à sua conta de impostos: $ 11.250. Esta é uma taxa anual, portanto – presumindo que as taxas de impostos permaneçam consistentes – você pagará $ 11.250 por ano. Se sua taxa de fábrica cair para 15, sua conta de impostos também diminuirá e você só terá que pagar $ 3.750 em impostos sobre a propriedade todos os anos.
Como os impostos de propriedade são pagos
Você tem opções sobre como pagar seus impostos sobre a propriedade, embora as opções específicas disponíveis para você sejam decididas em níveis locais. Você pode escolher pagar impostos sobre a propriedade como parte do pagamento mensal da hipoteca ou, em vez disso, pagá-los em prestações anuais ou semestrais feitas diretamente à autoridade tributária local.