Uma anuidade fixa é um contrato com uma seguradora de vida que fornece renda aos aposentados. O produto permite ao segurado depositar uma quantia única que aumentará para gerar renda com imposto diferido posteriormente. A seguradora garante a taxa de juros – juros fixos – que você ganhará com o dinheiro depositado no contrato de anuidade. Existem dois tipos principais de anuidades fixas, diferidas e imediatas.
Noções básicas de uma anuidade fixa
Uma anuidade fixa é mais comparável a um certificado de depósito (CD) emitido por um banco ou outra instituição financeira. Exceto com uma anuidade fixa, os juros que você ganha são acumulados dentro da anuidade e não são tributáveis até que você os retire do fundo de anuidade. Com um CD, o banco envia a você um formulário fiscal 1099-INT a cada ano que informa o valor dos juros merecido. Você deve informar esses juros em sua declaração de imposto de renda, mesmo que deixe que sejam acumulados no CD.
Como um CD, uma anuidade fixa paga um retorno garantido. Às vezes, o retorno é antecipado, de modo que pode haver uma taxa de juros mais alta no primeiro ano e uma taxa mais baixa nos anos dois a dez. Como um CD, há um prazo atribuído, como uma anuidade fixa de cinco anos. Algumas anuidades fixas têm seus prazos de até quinze anos. Se você renunciar à anuidade antes do término do prazo, pagará uma taxa de resgate.
Diferentes seguradoras oferecerão produtos com diferentes estruturas de interesse. Não se deixe levar pela alta taxa de juros do primeiro ano. Você precisa calcular o rendimento que o produto fornece se for mantido durante todo o período do contrato para comparar com precisão uma oferta a outra.
Se você tem um longo prazo e deseja um investimento sem risco, pode escolher uma anuidade fixa em vez de um CD para diferir os impostos e, possivelmente, ganhar uma taxa de juros mais alta do que a que os bancos estão pagando. Esta pode ser uma boa escolha para fundos que você herda ou um bônus que você recebe.
Anuidades fixas diferidas
Com uma anuidade fixa diferida – geralmente chamada de anuidades de renda diferida (DIAs) – você recebe uma quantia garantida de juros que se acumula dentro do contrato de anuidade. Os juros têm imposto diferido, portanto nenhum imposto de renda é pago até que você faça um saque.
Você pode comprar uma anuidade fixa diferida com dinheiro do IRA; nesse caso, as regras fiscais que se aplicam aos IRAs serão aplicadas a todos os fundos da anuidade. Essas regras fiscais incluem limites de contribuição, o tipo de investimento mantido e as distribuições mínimas exigidas (RMDs). Você também pode comprar uma anuidade diferida com dinheiro não qualificado (fundos não IRA).
Retiradas de anuidades fixas diferidas
As retiradas feitas antes dos 59 anos e meio podem estar sujeitas a multas, bem como ao imposto de renda. Além disso, quando você precisa fazer uma retirada, os juros são retirados primeiro, antes do principal.
Depois de sacar todos os juros que a conta acumulou ao longo dos anos, você começa a sacar o principal. Este princípio é um retorno do que você investiu – sua base de custo. As retiradas do principal não são tributadas. A maioria das anuidades fixas diferidas possui um recurso que permite acessar até 10% do valor do contrato a cada ano sem ter que pagar a taxa de resgate.
Se você está procurando a taxa de juros mais alta, pode comparar as taxas de anuidade fixa diferida com alternativas que podem oferecer mais flexibilidade, como certificados de depósitos ou uma escala de títulos de alto grau que permitem que você mantenha seu principal com restrições mínimas sobre acessando seu dinheiro.
Benefícios do passageiro de renda
Muitas anuidades fixas diferidas oferecem benefícios adicionais além da taxa garantida. Por exemplo, eles podem ter um piloto de renda garantida. Esta cláusula – passageiro – estabelece o valor específico da renda de aposentadoria que pode ser pago a você dez ou doze anos no futuro.
Com esse tipo de produto, você está comprando para garantir um determinado resultado ou receita futura. Agora, não se trata de obter a maior taxa de retorno, mas de garantir que você tenha um valor mínimo de renda garantida para seus anos de aposentadoria.
Anuidades fixas diferidas com corretores de renda podem ser uma boa opção para alguém que está a cerca de dez anos da aposentadoria. Se o mercado cair bem perto da data de aposentadoria, não fará diferença. Este produto garante a receita futura que lhe renderá independentemente do que o mercado faça.
Anuidades fixas imediatas
As anuidades imediatas são comercializadas como produtos de “renda vitalícia”. Eles pagam uma determinada quantia em dólar a cada mês por um período determinado, como 10 ou 20 anos. Você também pode comprar uma anuidade vitalícia que forneça renda para sua vida e opções de vida conjuntas que podem incluir a vida de uma segunda pessoa. Algumas opções permitem que o retorno de quaisquer fundos não utilizados seja dado diretamente aos seus herdeiros.
Com uma anuidade fixa imediata, você troca sua única quantia em dinheiro por um pagamento garantido da receita da seguradora que começa imediatamente. Talvez você tenha herdado uma grande quantia ou vendido um negócio, você pode usar esses fundos para comprar a anuidade imediata. Esses produtos são chamados de anuidades imediatas de prêmio único (SPIAs). Depois que os pagamentos da anuidade começam, eles não mudam, a menos que você compre uma anuidade que se ajuste com a inflação.
Quando os pagamentos da renda da anuidade começam, você não tem mais acesso ao principal. Em vez disso, você tem direito à receita que a seguradora lhe prometeu. O provedor usou a expectativa de vida e as tabelas atuariais para determinar quanta receita eles poderiam pagar com base no seu depósito de quantia total.
Você escolherá o prazo de seus pagamentos, como renda garantida durante dez anos ou durante toda a sua vida. Uma anuidade fixa imediata pode ser um acréscimo adequado ao seu plano de aposentadoria se você:
- Aposentado ou se aposentando em breve
- Querendo ter certeza de que mais de suas despesas são cobertas por uma receita garantida
- Avesso ao risco e prefere investimentos seguros
- Solteiro ou viúvo recentemente
- Preocupado em gastar seus fundos muito rapidamente
The Balance não fornece serviços e consultoria tributária, de investimento ou financeiro. As informações são apresentadas sem levar em consideração os objetivos de investimento, tolerância ao risco ou circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e podem não ser adequadas para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Investir envolve risco, incluindo a possível perda do principal.