Visão geral da declaração de falência de assuntos financeiros

Publicado por Javier Ricardo


Ao abrir um processo de falência, você provavelmente ficará surpreso com a quantidade de papelada que deverá preencher.
Depois de reunir tudo, o pacote pode ter 70 páginas ou mais. A maior parte dessa papelada é uma série de formulários ou “programações” que listam receitas, despesas, dívidas e ativos. Um formulário adicional, a Declaração de Assuntos Financeiros, ou SOFA, faz perguntas sobre o estado de suas finanças, transações financeiras recentes e itens que não podem ir em outras programações. 


Você preencherá o SOFA se abrir um caso do Capítulo 7, Capítulo 11 ou Capítulo 13.
Embora o formulário pareça extremamente simples com seu formato “marque a caixa” e perguntas aparentemente diretas, ele deve ser preenchido com cuidado para garantir que você tenha divulgado as informações que procura de forma completa e precisa. Abaixo está uma visão geral do que você verá no formulário. Para obter instruções específicas, consulte o formulário ou este folheto de instruções oferecido pelos tribunais dos Estados Unidos. 


Observe que as alterações aos formulários de falência entraram em vigor em dezembro de 2015. Existem agora duas versões do SOFA, uma para pessoas físicas e outra para não pessoas físicas (empresas).



Formulário B 107: Sua declaração de assuntos financeiros para indivíduos que declaram falência 


Formulário B 207: Declaração de seus assuntos financeiros (não individual)


Como muitos casos são ajuizados em conjunto pelos cônjuges, a maioria dessas questões tem espaços para cada cônjuge responder separadamente. 


Depois de preencher o formulário, você será solicitado a assiná-lo, sob pena de perjúrio.
Portanto, se você mentir, enganar propositalmente ou for negligente ou imprudente em suas respostas, poderá ser processado, receber uma pena de prisão ou uma multa muito pesada.
 

Parte 1: Estado civil e onde você morava antes

Questão 1 : Estado Civil Atual

Pergunta 2 : Durante os últimos 3 anos, você morou em algum lugar diferente de onde mora agora?

Pergunta 3 : Nos últimos 8 anos, você já morou com um cônjuge ou equivalente legal em um estado ou território de propriedade comunitária? 

Parte 2: Explique as fontes de sua receita

Pergunta 4 : Você teve alguma renda do emprego ou da operação de uma empresa durante este ano ou nos dois anos anteriores?

Questão 5 : Você recebeu alguma outra renda durante este ano ou nos dois anos anteriores?

  • Pensão alimentícia
  • Pensão alimentícia
  • Segurança social ou pensões
  • Desemprego
  • Juros, dividendos, royalties
  • Ações judiciais
  • Ganhos em jogos de azar ou loteria

Parte 3: Liste certos pagamentos que você fez antes de entrar com pedido de falência

Pergunta 6 : As dívidas do Devedor 1 ou do Devedor 2 são principalmente dívidas do consumidor?

  • Nesse caso, você deverá listar todos os pagamentos feitos nos 90 dias anteriores que totalizem mais de $ 600 para qualquer credor. Por exemplo: Você pagou ao First National Visa três pagamentos de $ 100 cada. Eles não teriam que ser listados. Mas você pagou à Royal Motors três pagamentos de $ 250 cada ($ 750 no total). Esses você deve listar. 

Pergunta 7 : No período de 1 ano antes de entrar com o pedido de falência, você pagou uma dívida de alguém que era iniciante?

  • Um  insider  é uma pessoa ou entidade da qual você está próximo, como parentes, sócios, parcerias, negócios dos quais você é um executivo, diretor, proprietário, agência gestora controladora,
  • É aqui que você revelará que pagou ao seu tio Larry o empréstimo de $ 1.000 que ele lhe deu. 

Pergunta 8 : No prazo de 1 ano antes de você entrar com pedido de falência, você fez algum pagamento ou transferiu alguma propriedade por conta de uma dívida que beneficiou um insider?

  • Você também deve listar os pagamentos de pensão alimentícia e pensão alimentícia. 

Parte 4: identificar ações judiciais, reintegrações de posse e execuções hipotecárias

Pergunta 9 : No período de 1 ano antes de entrar com o pedido de falência, você foi parte em algum processo judicial, ação judicial ou processo administrativo?

Pergunta 10 : No prazo de 1 ano antes de você entrar com o pedido de falência, algum de seus bens foi retomado, hipotecado, guarnecido, penhorado, apreendido ou cobrado?

Pergunta 11 : Dentro de 90 dias antes de você entrar com pedido de falência, algum credor, incluindo um banco ou instituição financeira, compensou algum valor de suas contas ou se recusou a fazer um pagamento porque você tinha uma dívida?

Pergunta 12 : No período de 1 ano antes de você entrar com o pedido de falência, algum de seus bens estava na posse de um cessionário em benefício dos credores, de um administrador judicial, de um custodiante ou de outro oficial?

Parte 5: Listar Certos Presentes e Contribuições

Questão 13 . Nos 2 anos anteriores ao pedido de falência, você deu algum presente no valor total de mais de $ 600 por pessoa? 

Pergunta 14 : Nos 2 anos anteriores ao pedido de falência, você deu algum presente ou contribuição no valor total de mais de $ 600 a alguma instituição de caridade? 

  • Isso inclui os dízimos da igreja.

Parte 6: Listar Certas Perdas

Pergunta 15 : No prazo de 1 ano antes de você pedir falência ou desde que pediu falência, você perdeu alguma coisa por causa de roubo, incêndio, outro desastre ou jogo?

Parte 7: Listar Certos Pagamentos ou Transferências 

Pergunta 16 : No prazo de 1 ano antes de você entrar com o pedido de falência, você ou qualquer outra pessoa agindo em seu nome pagou ou transferiu qualquer propriedade para alguém que você consultou sobre o pedido de falência ou a preparação de um pedido de falência?

  • Isso inclui o advogado que você contratou para abrir o processo de falência e a empresa que você pagou pela sessão de aconselhamento de crédito.

Pergunta 17 : No prazo de 1 ano antes de pedir falência, você ou qualquer outra pessoa agindo em seu nome pagou ou transferiu alguma propriedade para alguém que prometeu ajudá-lo a lidar com seus credores ou fazer pagamentos a eles?

Pergunta 18 : Nos 2 anos anteriores ao pedido de falência, você vendeu, trocou ou de outra forma transferiu qualquer propriedade para alguém, exceto propriedade transferida no curso normal de seus negócios ou assuntos financeiros?

  • Você deu ao seu irmão aquele barco que está parado no seu quintal? Você doou aquele Chevy velho para o programa Carros para Crianças? 

Pergunta 19 : Nos 10 anos anteriores ao pedido de falência, você transferiu alguma propriedade para um fideicomisso auto-liquidado ou dispositivo semelhante do qual é beneficiário?

Parte 8: Listar certas contas financeiras, instrumentos, cofres e unidades de armazenamento 

Pergunta 20 : No prazo de 1 ano antes de você entrar com pedido de falência, alguma conta ou instrumento financeiro mantido em seu nome ou em seu benefício foi fechado, vendido, movido ou transferido?

  • Liste todas as contas financeiras, incluindo contas bancárias, contas de investimento, CD, IRA, 401ks.

Pergunta 21 : Você tem agora, ou tinha no prazo de 1 ano antes de entrar com o pedido de falência, algum cofre ou outro depósito de títulos, dinheiro ou outros valores?

Pergunta 22 : Você armazenou bens em uma unidade de armazenamento ou local diferente de sua casa no prazo de 1 ano antes de entrar com pedido de falência?

Parte 9: Identifique a propriedade que você possui ou controla para outra pessoa 

Pergunta 23 : Você possui ou controla alguma propriedade que outra pessoa possui? Inclui qualquer propriedade da qual você tenha emprestado, esteja armazenando ou mantendo em confiança para alguém.

  • Sua mãe foi morar com você no ano passado e trouxe todas as coisas dela com ela? Você está pegando emprestado o carro sobressalente do seu melhor amigo? 

Parte 10: Forneça detalhes sobre as informações ambientais 

  • Normalmente, só vemos essas questões em questão para pessoas que operaram um posto de gasolina ou tiveram uma empresa que pode usar produtos químicos ou produzir resíduos que precisam de tratamento especial. 

Pergunta 24 : Alguma unidade governamental o notificou de que você pode ser responsabilizado ou potencialmente responsabilizado ao abrigo ou violação de uma lei ambiental?

Pergunta 25 : Você notificou alguma unidade governamental sobre qualquer liberação de material perigoso?

Questão 26 : Você já foi parte em algum processo judicial ou administrativo sob alguma lei ambiental? Inclui liquidações e pedidos.

Parte 11: Forneça detalhes sobre sua empresa ou conexões com qualquer empresa 

Pergunta 27 : Nos 4 anos anteriores ao pedido de falência, você era proprietário de um negócio ou tinha alguma das seguintes conexões com algum negócio?

  • Inclua empresas individuais, parcerias, corporações para as quais você foi executivo, diretor ou gerente executivo ou proprietário de pelo menos 5%. 

Pergunta 28 : Nos 2 anos anteriores ao pedido de falência, você forneceu uma demonstração financeira a alguém sobre sua empresa? Inclui todas as instituições financeiras, credores ou outras partes.