Ao comparar contas tributáveis com IRAs para sua poupança e investimento, há várias variáveis que você precisa considerar antes de escolher o melhor tipo de conta para você. Você deve investir todas as suas economias de longo prazo em um IRA? Quando é melhor usar contas de investimento tributáveis? Ou é benéfico usar vários tipos de contas diferentes?
Encontrar o melhor tipo de conta para suas metas de poupança e investimento pode ser simples se você conhecer os fatos básicos e os benefícios das contas tributáveis versus IRAs. Aqui está uma análise sobre como contas de corretagem tributáveis e IRAs funcionam e os principais benefícios de cada um.
O que é uma conta de corretagem tributável?
Uma conta de corretagem tributável é uma conta de corretagem individual e conjunta criada para negociar (comprar e vender) títulos de investimento, como ações, títulos, fundos mútuos ou fundos negociados em bolsa (ETFs). Essas contas são chamadas de contas de corretagem tributáveis porque são tributáveis para o investidor.
Os impostos incorridos em uma conta de corretagem tributável incluem ganhos de capital realizados e dividendos ou juros auferidos.
Contas tributáveis vs IRAs tradicionais e Roth IRAs
Existem vários motivos potenciais para investir em contas tributáveis em comparação com IRAs:
- Diversificar os tipos de conta: o investimento em uma conta de corretagem tributável pode fornecer diversificação tributária, que é uma redução do risco ao distribuir poupança e ativos de investimento entre diferentes tipos de contas. Ao usar vários tipos de contas com tributação variável, os investidores podem ter mais flexibilidade no momento e na tributação dos saques.
- Retiradas sem penalidade: Se você está economizando para a aposentadoria e acha que pode precisar de algumas de suas economias de longo prazo antes dos 59 anos e meio, você pode evitar a “penalidade de retirada antecipada” de 10% associada aos IRAs.
- Potencial para redução de tributação: Os ganhos de longo prazo sobre os investimentos vendidos de contas tributáveis são tributados à taxa de 15% dos ganhos de capital. Para alguns investidores, essa alíquota é inferior à alíquota do imposto de renda federal. Por esse motivo, uma conta de corretagem tributável pode ser mais benéfica para indivíduos ricos em faixas de impostos mais altas, em comparação com os IRAs tradicionais, em que os saques são tributados como renda normal.
- Sem limite de renda: algumas pessoas têm o feliz problema de não poder contribuir para um IRA devido aos limites de renda. Por exemplo, um casal que apresentar declarações de impostos conjuntas e estiver coberto pelo plano de aposentadoria de seu empregador será descontinuado de fazer contribuições IRA tradicionais começando com $ 104.000 de renda bruta ajustada modificada em 2020 e $ 105.000 em 2021.
Quando investir em uma conta tributável, IRA tradicional ou Roth IRA
Aqui está uma análise de quando investir em uma conta tributável, um IRA tradicional ou um Roth IRA.
Investir em conta de corretagem tributável se:
- Sua renda excede o máximo para contribuir com IRAs.
- Você maximizou suas contribuições para um IRA e seu plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um 401 (k).
- Você precisa fazer retiradas de sua conta de investimento antes dos 59 anos e meio.
Invista em um IRA tradicional se:
- Você espera estar em uma faixa de impostos mais baixa na aposentadoria.
- Você precisa de deduções fiscais da renda.
Invista em um Roth IRA se:
- Você espera estar em uma faixa de impostos mais elevada na aposentadoria do que está agora.
- No momento, você não precisa de deduções da renda tributável.
Para obter mais informações sobre como investir em diferentes tipos de conta, consulte nossos artigos sobre os melhores tipos de investimento para contas tributáveis e os melhores tipos de investimento para IRAs.
The Bottom Line
Contas de corretagem tributáveis e IRAs têm várias regras de tributação e benefícios exclusivos. Alguns investidores podem tirar proveito de vários tipos de contas. Por exemplo, se seu empregador oferece um 401 (k) com uma correspondência, é aconselhável contribuir apenas o suficiente para esse plano para maximizar a correspondência.
Se você puder investir além do plano de aposentadoria do seu empregador, geralmente é aconselhável contribuir para um Roth IRA, que tem uma contribuição máxima de $ 6.000 ($ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais) em 2020 e 2021. Se você puder economizar mais, abra uma conta de corretagem tributável ou conta de corretagem conjunta e economize tanto quanto possível.