O objetivo do planejamento de aposentadoria é financiar seus anos pós-trabalho, permitindo que você mantenha ou melhore seu padrão de vida antes da aposentadoria. Como tal, o seu planejador financeiro / de aposentadoria o incentivará a economizar o máximo que puder em sua (s) conta (s) de aposentadoria qualificada (s) e a adiar os saques enquanto for permitido pelo plano.
Tirar fundos de sua conta de aposentadoria pode afetar negativamente suas economias para a aposentadoria, mas há casos em que isso faz sentido. Abaixo, veremos alguns dos prós e contras de pedir emprestado de sua conta de aposentadoria.
Empréstimos vs. Retiradas
Primeiro, vamos distinguir. Tomar um empréstimo é diferente de fazer um saque de uma conta de aposentadoria. Ambos reduzem os ativos em seu portfólio, é claro. Se sua conta tiver $ 100.000 e você retirar $ 40.000, terá um saldo restante de $ 60.000.
No entanto, com a retirada, você não é obrigado a devolver o valor distribuído do plano, ao passo que um empréstimo deve ser reembolsado ao plano para evitar que seja considerado um fato tributável.
Diversificação
A diversificação é uma parte importante do planejamento da aposentadoria. Os planejadores de aposentadoria geralmente recomendam que os ativos sejam diversificados de acordo com a tolerância ao risco de cada cliente. Enquanto o planejamento é baseado no desempenho passado e projetado dos ativos, o risco deve ser considerado, exceto quando se trata de ativos que produzem uma taxa de retorno garantida ou juros garantidos.
Uma das desvantagens de tomar emprestado de seu plano de aposentadoria é que o valor do empréstimo não está mais sendo investido e pode, assim, atrapalhar os índices de diversificação até que o valor seja devolvido ao plano.
No entanto, quando você toma um empréstimo, o valor do empréstimo será tratado como um ativo do plano, pois será substituído pela sua nota promissória. Enquanto o valor não será diversificado, ele receberá uma taxa de retorno garantida, que pode ser uma média da taxa básica de juros mais 2%.
Lembre-se de que a diversificação traz riscos e que existe a possibilidade de você ter um retorno negativo sobre seus investimentos, a menos que alguns de seus investimentos tenham uma taxa de retorno garantida. Portanto, a vantagem de tomar um empréstimo de sua conta é que você receberá uma taxa de retorno garantida sobre o valor do empréstimo.
Dupla Tributação
Um dos argumentos contra tomar um empréstimo do seu plano de aposentadoria é que o valor que você paga com juros será tributado em dobro. Isso porque as amortizações do empréstimo, inclusive os juros, serão feitas com valores já tributados e serão tributados quando forem sacados da conta de aposentadoria.
“Assim que o reembolso do empréstimo após os impostos atinge seu plano 401 (k), eles se tornam antes dos impostos, e quando você se aposenta e começa a fazer as distribuições, o reembolso do empréstimo será tributado novamente”, disse Michael Mezheritskiy, presidente, Milestone Asset Management Group , Avon, Connecticut. “Portanto, dupla tributação.”
Vejamos um exemplo.
Premissa nº 1
- Você contribui com $ 100.000 para o seu plano de aposentadoria antes dos impostos.
- Os $ 100.000 acumulam $ 10.000 em ganhos.
- Você nunca fez um empréstimo com o saldo do seu plano de aposentadoria.
Os $ 110.000 serão tributados de acordo com sua taxa de imposto de renda quando forem retirados de sua conta de aposentadoria. Como os $ 100.000 vieram de dinheiro antes dos impostos, e os ganhos de $ 10.000 acumulados em uma base antes dos impostos, os $ 110.000 serão tributados somente quando retirados.
Premissa nº 2
- Você contribui com $ 100.000 para o seu plano de aposentadoria antes dos impostos.
- Os $ 100.000 acumulam $ 8.500 em ganhos.
- Você fez um empréstimo de $ 20.000 com o plano, que reembolsou.
- Os juros pagos no empréstimo são de $ 1.500.
Os $ 110.000 serão tributados de acordo com sua taxa de imposto de renda quando forem retirados de sua conta de aposentadoria. Como os $ 100.000 vieram de dinheiro antes dos impostos e os $ 8.500 de ganhos acumulados em uma base antes dos impostos, os $ 108.500 serão tributados somente quando retirados.
No entanto, os $ 1.500 provenientes do pagamento dos juros do empréstimo foram pagos com valores já tributados e serão tributados novamente quando forem sacados de sua conta de aposentadoria. Como resultado, você estará pagando impostos duas vezes sobre os US $ 1.500.
Consequências de não fazer reembolsos
Com algumas exceções estritamente definidas, os empréstimos tomados de sua conta de aposentadoria devem ser reembolsados pelo menos trimestralmente e devem ser reembolsados em valores iguais e amortizados de principal e juros. O não cumprimento desses requisitos pode resultar na classificação do empréstimo como tributável transação. também significaria que você perde a oportunidade de acumular receitas de impostos diferidos sobre a quantidade e fazer investimentos diversificados com ele.
“Acho que é sempre melhor não pedir emprestado a um plano de aposentadoria, a menos que seja um último recurso”, disse Allan Katz, presidente do Comprehensive Wealth Management Group, LLC, em Staten Island, Nova York. “Mesmo que isso seja considerado uma forma de acesso à capital sem impostos, nem sempre funciona assim. ”
Se você deixar seu empregador antes do reembolso do empréstimo, poderá ser solicitado a reembolsar todo o saldo em um curto período, em vez de dentro do cronograma estabelecido. Se você não puder reembolsar o saldo, o plano pode tratá-lo como uma distribuição (compensação).
O empréstimo seria, portanto, tratado como renda normal, a menos que você tenha fundos disponíveis para substituir o valor como uma contribuição de rolagem para um plano de aposentadoria elegível dentro de 60 dias após a data em que a compensação ocorre, ou você está qualificado para concluir uma rolagem direta da nota promissória para outro plano qualificado Saldos de empréstimos que são tratados como distribuições não estão apenas sujeitos ao imposto de renda, mas também podem estar sujeitos à multa de distribuição antecipada de 10%.
Por que fazer um empréstimo do seu plano de aposentadoria?
Você deve tomar empréstimos de seu plano de aposentadoria apenas se tiver esgotado todas as suas outras opções de financiamento ou se o empréstimo ajudar a melhorar suas finanças. Por exemplo, se você tivesse saldos de cartão de crédito de $ 20.000 com uma taxa de juros de 15% e pudesse pagar $ 400 por mês, pode fazer sentido financeiro tomar um empréstimo de seu plano de aposentadoria para pagar seu cartão de crédito saldos.
Vamos comparar os dois cenários.
| Valor do empréstimo do plano de aposentadoria | $ 20.000 | Saldo do cartão de crédito | $ 20.000 |
| Taxa de juro | 4,50% | Taxa de juro | 15% |
| Frequência de Pagamento | Quinzenal | Frequência de Pagamento | Por mês |
| Valor de Pagamento | $ 171,94 | Valor de Pagamento | $ 400 |
| Período de reembolso | Cinco anos | Período de reembolso (se o reembolso for $ 400 / mês) | Seis anos 7 meses |
| Juros Total | $ 2.351,41 | Juros Total | $ 11.582 |
Embora seja verdade que os $ 2.351,41 que você paga de juros sobre o valor do empréstimo serão tributados em dobro, o benefício óbvio é que os juros serão pagos a você, em vez de a uma operadora de cartão de crédito, e o valor que você paga em juros será Significativamente menor.
Se você fizer um empréstimo com sua conta de aposentadoria para pagar o saldo do cartão de crédito, certifique-se de tomar medidas para evitar acumular novas dívidas com os cartões de crédito. Consulte seu planejador financeiro para obter assistência nessa área – eles também podem ajudá-lo a garantir que sua pontuação de crédito não seja afetada negativamente.
Outro bom motivo para tomar um empréstimo de sua conta de aposentadoria é usar o valor do empréstimo para comprar uma casa. Conforme mostram as tendências do setor, os valores investidos em sua casa fornecem um retorno significativo do investimento. Além disso, você também pode usar sua casa para financiar sua aposentadoria, seja vendendo a casa ou fazendo uma hipoteca reversa.
“Eu recomendo pedir emprestado do plano de aposentadoria para despesas de capital, como reparos domésticos ou para iniciar um negócio, e para consolidação de dívidas em certas situações”, diz Wes Shannon, CFP®, fundador da SJK Financial Planning, LLC, em Hurst, Texas. “Nunca peça emprestado de um plano de aposentadoria para despesas com educação. O governo disponibiliza empréstimos fáceis e de baixo custo para faculdade, mas não para sua aposentadoria. ”
Verifique as provisões do seu plano
Nem todos os planos qualificados permitem empréstimos e alguns que permitem apenas os permitirão para fins especiais, como comprar, construir ou reconstruir uma residência principal, ou pagar por educação superior ou despesas médicas. Outros permitem empréstimos por qualquer motivo. O administrador do seu plano poderá explicar as disposições do empréstimo em sua conta de aposentadoria.
Reabasteça sua conta depois de tomar um empréstimo
Se você precisar tomar um empréstimo de sua conta de aposentadoria, tente continuar fazendo contribuições e aumentar os valores de sua contribuição, quando possível. Isso pode ser um desafio, pois você também terá que fazer o reembolso do empréstimo, e esses pagamentos não serão considerados contribuições para sua conta de aposentadoria. No entanto, ele o ajudará a restaurar seu pecúlio muito mais rápido.
A maioria dos planos permitirá que você acelere o pagamento do empréstimo, o que ajudará a restaurar o saldo do plano mais rapidamente. Certifique-se de considerar o reembolso do empréstimo em seu orçamento. Isso evitará que você gaste demais.
The Bottom Line
Você não deve tomar um empréstimo de sua conta de aposentadoria, a menos que seja uma necessidade absoluta ou que faça sentido financeiro. Determinar se um empréstimo é certo para você requer uma avaliação de seu perfil financeiro e uma comparação da opção de empréstimo com outras opções, como tomar um empréstimo de uma instituição financeira (se disponível) ou pagar saldos de cartão de crédito ao longo do tempo.
Certifique-se de discutir o assunto com o seu planejador financeiro, para que ele possa ajudá-lo a decidir qual opção é a melhor para você.