Você sabe quem é seu parente mais próximo?

O que (e quem) é o próximo de parentesco?

Parente mais próximo refere-se ao parente de sangue vivo mais próximo de uma pessoa. O relacionamento de parentesco próximo é importante para determinar os direitos de herança se uma pessoa morre sem testamento e não tem cônjuge e / ou filhos. Os parentes mais próximos também podem ter responsabilidades durante e após a vida de seus parentes. Por exemplo, o parente mais próximo pode precisar tomar decisões médicas se a pessoa ficar incapacitada ou assumir a responsabilidade por seus preparativos para o funeral e assuntos financeiros após a morte de seu parente.

Os parentes próximos são às vezes interpretados em um sentido mais amplo, incluindo o cônjuge ou qualquer pessoa que receberia uma parte dos bens pelas leis de descendência e distribuição se não houvesse testamento. Neste contexto, os parentes mais próximos incluiriam um cônjuge, ou seja, uma pessoa relacionada pelo vínculo do casamento legal.

Compreendendo o próximo de parente

Identificar um parente mais próximo é menos importante, pelo menos legalmente, se a pessoa que morreu (o “falecido”) deixou um testamento ou é (ou era) casada.

Um testamento legal e devidamente executado cobrindo a propriedade herdável geralmente tem precedência sobre os direitos de herança mais próximos. No entanto, se a pessoa falecida não o deixou, seu patrimônio será transferido para o cônjuge sobrevivente em quase todos os estados. Se o casal for divorciado, os acordos pós-nupciais podem rescindir ou alterar esses direitos. Se um cônjuge sobrevivo se casar novamente, isso geralmente não afeta seus direitos de herança.

Na ausência de um cônjuge sobrevivente, o próximo herda a propriedade. A linha de herança começa com a descendência direta: filhos, netos, bisnetos e assim por diante. O status legal de enteados e filhos adotados varia conforme a jurisdição.

Se o falecido não teve descendência, a linha de herança sobe para seus pais. Se os pais não estiverem mais vivos, os herdeiros colaterais (irmãos, irmãs, sobrinhas e sobrinhos) são os próximos na fila.

Jurisdição sobre parente próximo

As especificações para determinar parentes próximos e herança variam de acordo com a jurisdição. Em países como o Reino Unido, as questões envolvendo herança são tratadas de acordo com várias leis de sucessão. Em outros países, existem leis de parentesco para estabelecer as propriedades de pessoas que morrem sem testamento.

Nos Estados Unidos, o direito de um parente de herdar ou receber propriedade por herança existe por meio da operação de leis estaduais e ação legislativa. A lei estadual estabelece relações de parentesco próximo e prioridades de herança. A legislatura de um estado tem poder plenário (autoridade completa) sobre a distribuição de propriedade dentro das fronteiras do estado. Os bens do falecido tornam-se propriedade do Estado se nenhum herdeiro legal puder ser identificado.

E se alguém morrer em um estado e possuir bens em outro? Com a propriedade pessoal, a lei do estado onde o falecido reside geralmente prevalece sobre as leis de outros estados.

Planos de seguro e aposentadoria

O (s) destinatário (s) dos rendimentos de uma apólice de seguro de vida do falecido, ou suas contas de aposentadoria, como 401 (k) se contas de aposentadoria individual (IRA), são designados de maneira diferente de outros ativos legáveis. Os recursos desses instrumentos vão para os beneficiários listados pelo falecido nessas apólices ou contas, mesmo que o falecido tenha designado pessoas diferentes em um testamento.

O status de parente próximo é irrelevante, a menos que o falecido fosse casado e vivesse em estado de propriedade comunitária. Nesse caso, por lei, o cônjuge sobrevivo tem direito a uma parte igual de quaisquer fundos ganhos ou acumulados durante o casamento, a menos que o cônjuge tenha assinado uma renúncia.  Se o cônjuge também for falecido e não houver beneficiários vivos listados, os bens podem fluir para os parentes mais próximos do falecido, dependendo da lei estadual.

Considerações Especiais

Algumas outras regras se aplicam a indivíduos que herdam ativos de planos de aposentadoria. No entanto, essas regras foram modificadas recentemente após a aprovação da Lei de Definição de Todas as Comunidades para Melhoria na Aposentadoria (SECURE) em dezembro de 2019.

Antes da aprovação do SECURE Act, os beneficiários não cônjuges de um IRA herdado eram obrigados a iniciar as distribuições mínimas exigidas se o proprietário da conta original tivesse começado a receber seus próprios RMDs antes de sua morte. Se o proprietário da conta não tivesse começado a receber seus próprios RMDs, o beneficiário não cônjuge era capaz de esperar até que atingisse a idade para começar a tomar RMDs.

Antes da aprovação do SECURE Act, os beneficiários não cônjuges que herdaram um IRA anteriormente podiam estender os benefícios por toda a vida. No entanto, sob a nova lei, os beneficiários do IRA devem sacar sua conta de aposentadoria herdada dentro de 10 anos. Existem algumas exceções, como para pessoas com doenças crônicas, deficientes e crianças menores de 18 anos.

Se você for parente próximo

Como parente mais próximo, você pode herdar alguns dos ativos e obrigações digitais de seu parente. Por exemplo, a Microsoft fornece aos parentes próximos de um assinante falecido um DVD de toda a conta Outlook do falecido para que o parente possa assumir o pagamento de contas, notificar contatos comerciais, encerrar a conta e assim por diante.