Se você perdeu o emprego e se depara com a preparação da declaração de imposto de renda, é uma questão natural, um dilema que muitos contribuintes enfrentarão no amanhecer de 2021: seus benefícios de desemprego são considerados renda tributável? Na maioria dos casos, a resposta é sim.
O Internal Revenue Service (IRS) lembra os contribuintes que existem diferentes tipos de seguro-desemprego, e a maioria é tributável. Isso inclui os $ 600 extras por semana que você pode ter recebido em 2020, previstos na Lei CARES devido à pandemia de coronavírus.
O IRS oferece uma ferramenta interativa em seu site para ajudá-lo a determinar se a renda que você recebe enquanto está desempregado é tributável. Você pode tomar algumas medidas para pagar ao longo do ano, se assim puder evitar o pagamento de impostos ou multas do IRS no momento do imposto.
O governo federal expandiu o acesso ao seguro-desemprego em março de 2020, cobrindo trabalhadores que antes eram inelegíveis se fossem afetados pelo coronavírus. Como resultado, mais contribuintes poderão enfrentar esse dilema em 2021.
Como funcionam os benefícios de desemprego?
O desemprego é um benefício pago pelos governos estaduais ou federais para ajudar as pessoas que perderam seus empregos sem culpa própria. Não se aplica se você desistiu ou foi demitido por justa causa.
Você entraria em contato com o programa de seguro-desemprego do seu estado para se inscrever para receber benefícios de desemprego. Certas limitações se aplicam ao valor que você tem direito a receber e podem variar de acordo com o estado. Por exemplo, Nova Jersey oferece benefícios de até 60% do seu salário médio, chegando a US $ 713 por semana a partir de 2020, sem incluir os US $ 600 extras previstos na Lei de Ajuda, Ajuda e Segurança Econômica (CARES) do Coronavirus.
Os impostos sobre o desemprego são pagos pelos empregadores e esses impostos vão para um fundo estatal para ajudar os trabalhadores que perderam seus empregos. O Departamento do Trabalho dos EUA monitora o sistema.
Retenção de impostos de compensação de desemprego
O IRS vê a indenização por desemprego como renda e geralmente a tributa de acordo. Você pode optar por ter o imposto de renda federal retido de seus benefícios de seguro-desemprego, da mesma forma que o imposto de renda seria retido de um salário normal.
Infelizmente, você não tem escolha sobre quanto deseja reter. O imposto de renda federal é retido sobre o seguro-desemprego a uma taxa fixa de 10%. Dependendo do número de dependentes que você tem, isso pode ser mais ou menos do que o que um empregador teria retido de seu salário.
Você pode usar o Formulário W-4V, Solicitação de Retenção Voluntária, para reter os impostos de seus benefícios. Preencha o formulário e entregue-o ao seu escritório de desemprego.
Fazendo Estimativa de Pagamentos de Impostos
Pode ser necessário que você faça pagamentos diretamente ao IRS como pagamentos de impostos estimados trimestralmente, caso opte por não reter os impostos de seus benefícios de desemprego. Isso equivale a um pagamento uma vez a cada três meses, enquanto você recebe o seguro-desemprego, em vez de ter 10% retido de cada cheque-desemprego. Fazer dessa forma pode lhe dar um pouco de espaço de manobra quando o dinheiro está apertado.
Você pode até ter que fazer pagamentos trimestrais, além de reter seus benefícios. Na maioria dos casos, você é obrigado a fazer pagamentos estimados se espera que deva pelo menos $ 1.000 após a contabilização de todos os impostos retidos de todas as suas fontes de receita e se espera que seus impostos retidos mais quaisquer créditos fiscais reembolsáveis você está qualificado será inferior a 90% do que você deve ou 100% do total de impostos pagos no ano passado. Você pode facilmente atingir esses limites quando o pagamento extra da Lei CARES de $ 600 for adicionado.
Você pode consultar um fiscal, porque toda a equação pode ser complicada. Você pode incorrer em penalidades adicionais se não pagar impostos suficientes, seja por meio de retenção na fonte ou pagamentos de impostos estimados.
Relatório de renda de desemprego para impostos
A agência de desemprego do seu estado informará o valor dos seus benefícios no Formulário 1099-G. O IRS obtém uma cópia, e você também. O formulário também mostrará todos os impostos retidos.
Você deve relatar esses valores na linha 7 do Cronograma 1 de 2020, então totalizar todas as suas fontes de renda adicional na Parte I do cronograma e transferir o número para a linha 8 do Formulário 1040 de 2020.
O pagamento de impacto econômico ou cheque de estímulo que você possa ter recebido em 2020 em resposta ao coronavírus não é considerado seguro-desemprego. Você não precisa pagar impostos sobre esse dinheiro.
The Bottom Line
No final das contas, sua renda de desemprego será tributada junto com qualquer outra renda que você possa ter recebido durante o ano. Use o Formulário W-4V para reter qualquer imposto de sua renda de desemprego ou pagar impostos trimestrais para garantir que você não deva nenhuma penalidade ao governo na época de impostos. E sempre considere trabalhar com um profissional da área tributária se tiver dúvidas sobre sua situação específica.