O que é uma cobrança bancária?
Uma taxa bancária é um tipo de sistema de tributação sobre as instituições financeiras do Reino Unido em que os bancos são forçados a pagar impostos do governo além de quaisquer impostos corporativos normais que possam incorrer devido aos riscos que representam para a economia em geral. Uma taxa bancária também se refere a uma situação em que uma conta bancária é congelada devido à tentativa legal de um credor de fazer com que o devedor pague sua dívida.
Principais vantagens
- A arrecadação bancária no Reino Unido é um imposto cobrado no balanço dos bancos acima e além dos impostos corporativos que eles pagam.
- A crise financeira de 2008 foi o ímpeto para a aplicação de uma taxa bancária devido aos riscos que os bancos representam para o sistema financeiro.
- Uma taxa bancária também ocorre quando um credor congela a conta bancária de um devedor na tentativa de cobrar uma dívida pendente.
Noções básicas sobre uma cobrança bancária
As taxas bancárias ganharam destaque após a crise financeira global de 2008, quando muitas das instituições financeiras mundiais foram resgatadas por seus governos nacionais para evitar um resultado ainda mais desastroso do que o que já havia ocorrido. Posteriormente, muitos líderes econômicos e analistas pediram um imposto sobre os bancos para evitar bônus excessivos aos funcionários, especialmente considerando que muitas das instituições financeiras teriam deixado de existir se não fosse por resgates públicos financiados pelo governo.
Uma arrecadação bancária é um imposto sobre os balanços patrimoniais de todos os bancos do Reino Unido, principalmente sobre suas dívidas. A cada ano, o valor de todos os fundos depositados nos bancos é avaliado e tributado. Isso é feito para manter a disciplina financeira e evitar gastos extravagantes, bônus ou possível comportamento excessivamente arriscado. A taxa é imposta para controlar as atividades de empréstimo de risco dos bancos que contribuíram para a crise de crédito. O produto do imposto é reservado pelo governo para a criação de um fundo de seguro para resgatar o setor em caso de uma crise futura, de forma a não obrigar os contribuintes a pagar pelos resgates.
A taxa é calculada sobre o total de passivos agregados e patrimônio líquido, excluindo:
- Empréstimo garantido por dívidas do governo do Reino Unido
- Depósitos comuns cobertos pelo esquema de seguro de depósito do Reino Unido
- Os primeiros £ 20 bilhões de dívidas tributáveis de qualquer banco
A taxa de tributação bancária para passivos exigíveis de curto prazo é uma taxa decrescente anual e deve diminuir gradualmente ao longo do tempo para 0,10% em 2021. Para o ano fiscal de 2020, a taxa bancária para passivos exigíveis de curto prazo é de 0,14%. O patrimônio líquido exigível de longo prazo e os passivos são tributados pela metade dessas taxas, pois são considerados inerentemente menos arriscados – 0,07% em 2020 e caindo para 0,05% em 2021.
Arrecadação bancária por credores
Fora do Reino Unido, um credor que obtenha uma decisão judicial contra um devedor pode fazer com que o tribunal emita uma taxa bancária. A taxa bancária permite que um banco congele a (s) conta (s) de um devedor até que toda a dívida pretendida seja totalmente reembolsada. Se a taxa não for levantada, o credor pode retirar os fundos da conta bancária e aplicá-los ao total da dívida.
Uma taxa bancária não é um evento único. Um credor pode solicitar uma taxa bancária quantas vezes forem necessárias até que a dívida seja paga. Além disso, a maioria dos bancos cobra uma taxa de seus clientes pelo processamento de uma taxa em sua conta.
Uma cobrança bancária pode ocorrer devido a impostos não pagos ou dívidas não pagas. Alguns tipos de contas, como benefícios da Previdência Social, Renda de Previdência Complementar, Benefícios para Veteranos e pagamentos de pensão alimentícia, geralmente não podem ser cobrados. Um devedor que deve dinheiro ao governo federal não teria tanta proteção quanto se devesse a um credor privado.
O Internal Revenue Service (IRS) e o Departamento de Educação (DoED) costumam usar mais a arrecadação do banco, mas outros credores também podem usar esse método. Os credores privados geralmente precisam de uma ordem judicial para prosseguir com a cobrança do banco, mas o IRS normalmente não. Normalmente, o devedor não é avisado pelo seu banco ou pelo credor de que a sua conta será bloqueada. Nesta fase, o credor já terá feito inúmeras tentativas de cobrança da dívida, pelo que o devedor deve estar ciente do tipo de situação em que se encontra.
Na maioria dos casos, o devedor pode contestar a cobrança, o que pode impedir a cobrança ou reduzir o montante que o credor tem acesso. Reduzir o valor para que o credor não tenha acesso a todos os fundos de uma conta é um aspecto importante para o devedor, pois pode perder todo o dinheiro necessário para pagar itens essenciais, como alimentação e aluguel.