De todas as vantagens que os Roth IRAs oferecem – e há muitas – as mais significativas são os benefícios fiscais. Roth IRAs oferecem crescimento livre de impostos sobre as contribuições e os ganhos que se acumulam ao longo dos anos. Se você seguir as regras, não pagará impostos quando retirar o dinheiro.
Em 2020 e 2021, os limites de contribuição são fixados em $ 6.000, e um adicional de $ 1.000 pode ser contribuído por aqueles que têm 50 anos ou mais.
Se você deseja investir em um Roth IRA, existem valores de eliminação progressiva com base em sua renda bruta ajustada modificada (MAGI). Em 2020, os valores de eliminação são de US $ 124.000 a US $ 139.000 para solteiros e chefes de família. Para casais que declaram impostos conjuntos, a faixa de eliminação gradual de AGI é de US $ 196.000 a $ 206.000. Esses números são ligeiramente acima de 2019, quando a eliminação gradual de AGI em um Roth era de $ 193.000 a $ 203.000 para casais e de $ 122,00 a $ 137.000 para chefes de família e solteiros.
Em 2021, esses valores de eliminação gradual vão de 125.000 a 140.000 para solteiros e chefes de família. Para casais que entram com ações conjuntas, os valores de eliminação são de $ 198.000 a $ 208.000.
Principais vantagens
- As contribuições para um Roth IRA são feitas em dólares após os impostos. Ou seja, você paga os impostos antecipadamente.
- Você pode retirar suas contribuições a qualquer momento, por qualquer motivo, sem impostos ou penalidades.
- Os ganhos em sua conta aumentam sem impostos. Nenhum imposto é devido sobre distribuições qualificadas.
Como as contribuições de Roth IRA são tributadas
As contribuições para um IRA tradicional são feitas com dólares antes dos impostos e podem ser dedutíveis do imposto, dependendo de sua renda e se você ou seu cônjuge estão cobertos por um plano de aposentadoria no trabalho.
Se você for elegível para deduzir suas contribuições tradicionais do IRA, isso reduzirá o valor de sua receita bruta que está sujeita a impostos. E isso efetivamente reduz o valor do imposto devido naquele ano.
Quando você começa a sacar dessas contas após sua aposentadoria, no entanto, paga impostos sobre esses fundos de acordo com a taxa normal de imposto de renda. É por isso que o IRA tradicional é chamado de conta de “imposto diferido”.
24,9 milhões
O número de famílias nos Estados Unidos que possuem um Roth IRA, de acordo com o Investment Company Institute.
Roth IRAs não se beneficiam da mesma redução fiscal inicial que os IRAs tradicionais recebem. As contribuições são feitas com dólares após os impostos. Portanto, um Roth IRA não reduzirá sua conta de impostos no ano em que você fizer contribuições.
Em vez disso, o benefício fiscal vem na aposentadoria, quando as retiradas são isentas de impostos.
Os ganhos de Roth IRA crescem sem impostos
Apesar da falta de redução de impostos hoje, um Roth IRA pode ser uma ótima maneira de minimizar seus impostos a longo prazo. Isso ocorre porque os ganhos crescerão sem impostos. Isso é verdade independentemente do tipo de investimento que você mantenha em seu Roth IRA, seja um fundo mútuo, ações ou imóveis (você precisará de um IRA autodirigido para que).
IRA tradicional vs. Roth IRA
Também é verdade, não importa o tamanho de seus lucros. Se suas contribuições ao longo dos anos gerarem US $ 100.000 em lucros – ou US $ 1 milhão, nesse caso – os ganhos ainda crescerão sem impostos. E você já pagou o imposto de renda sobre as contribuições que fez.
Em comparação, você paga imposto de renda sobre as contribuições e os ganhos em um IRA tradicional. Se você contribuiu para um IRA tradicional e ganhou os mesmos $ 100.000 em lucros, deve pagar impostos sobre as contribuições e os ganhos de acordo com sua taxa de imposto de renda normal quando fizer um saque.
Esta é a principal distinção entre Roth e IRAs tradicionais.
Como as retiradas de Roth IRA são tributadas
Você pode retirar as contribuições a qualquer momento, por qualquer motivo, sem impostos ou penalidades. Você já pagou impostos e o IRS considera seu dinheiro.
As retiradas de rendimentos funcionam de maneira diferente. O IRS considera uma retirada como “qualificada” – e, portanto, isenta de impostos e de multa – se você teve um Roth IRA por pelo menos cinco anos e a retirada é realizada:
- Quando você tem 59 anos e meio ou mais
- Porque você tem uma deficiência permanente
- Por um beneficiário ou sua propriedade após sua morte
- Para comprar, construir ou reconstruir sua primeira casa (aplica-se um máximo de $ 10.000 vitalícios)
Se você fizer um saque que não atenda a essas condições, será considerado uma distribuição não qualificada. Você pode estar sujeito a imposto de renda e uma multa de retirada antecipada de 10%, dependendo de:
- Quantos anos você tinha quando fez o saque
- Há quanto tempo você contribuiu pela primeira vez para um Roth IRA
- Como você pretende usar o dinheiro
- Se você se qualifica para uma exceção.
Se você aceitar uma distribuição não qualificada de seu Roth IRA, a parte dos ganhos será incluída em sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) para determinar a elegibilidade de Roth IRA.
Aqui está um resumo das regras para retiradas de Roth IRA:
| Regras de retirada de Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Sua idade | Regra de 5 anos cumprida | Impostos e penalidades sobre retiradas | Exceções qualificadas |
| 59 ½ ou mais | sim | Livre de impostos e livre de penalidades | n / D |
| 59 ½ ou mais | Não | Imposto sobre ganhos, mas sem penalidade | n / D |
| Menor de 59 ½ | sim | Imposto e multa de 10% sobre os ganhos. Você pode evitar ambos se tiver uma exceção qualificada |
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| Menor de 59 ½ | Não | Imposto e multa de 10% sobre os ganhos. Você pode evitar a penalidade, mas não o imposto se tiver uma exceção qualificada |
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Qual você deve escolher
Os IRAs tradicionais e Roth são formas com vantagens fiscais de economizar para a aposentadoria. Embora os dois sejam diferentes em muitos aspectos, a maior diferença é como eles são tributados. Os IRAs tradicionais são tributados quando você faz retiradas e acaba pagando impostos sobre as contribuições e os ganhos.
Com Roth IRAs, você paga impostos antecipadamente e retiradas qualificadas são isentas de impostos para contribuições e ganhos.
Este é freqüentemente o fator decisivo ao escolher entre os dois.
A opção de conversão
Se você está precisando de dinheiro, a opção Roth IRA pode ser um compromisso mais difícil de fazer. O IRA tradicional tira uma parte menor do seu salário porque reduz a sua fatura geral de impostos para o ano.
Mesmo se você sentir que deve abrir mão da opção Roth, por enquanto, você pode considerar converter sua conta de um IRA tradicional para um Roth IRA em alguns anos, quando você estiver mais confortável financeiramente. Mas esteja ciente de que todos os impostos que você estava diferindo no IRA tradicional serão devidos no ano em que você fizer a conversão.
Em geral, um Roth IRA é a melhor escolha se você acha que estará em uma faixa de impostos mais elevada depois de se aposentar. As taxas de imposto de renda podem aumentar. Ou sua renda geral pode ser maior devido a uma variedade de fatores, como pagamentos de seguridade social, ganhos em outros investimentos ou heranças.
Se você estiver considerando a conversão de um IRA tradicional para um Roth IRA, poderá diminuir sua responsabilidade tributária se cronometrar a conversão corretamente. Considere fazer a mudança quando o mercado estiver em baixa (e seu IRA tradicional tiver perdido valor), sua renda estiver em baixa ou suas deduções discrimináveis para o ano aumentaram.