É sempre bom considerar investir em uma conta com vantagens fiscais quando você está economizando para a aposentadoria, como uma conta individual de aposentadoria (IRA) ou um 401 (k). Essas contas permitem que você reduza os impostos que pagará sobre sua renda, aumentando o valor que você consegue manter na aposentadoria.
Contas diferentes oferecem diferentes tipos de vantagens fiscais, por isso é importante entender a mecânica de como cada uma funciona. Os IRAs são ótimos veículos para economizar para a aposentadoria porque permitem que um indivíduo invista em quase todos os títulos de forma com vantagens fiscais.
IRAs tradicionais: economia fiscal antecipada
Um investidor pode contribuir com até US $ 6.000 em uma conta de investimento IRA tradicional anualmente a partir do ano fiscal de 2021. Isso aumenta para US $ 7.000 se você tiver mais de 50 anos. Suas contribuições podem ser deduzidas de sua renda tributável, então pagaria apenas os impostos sobre o restante Saldo.
A renda tributável de uma única pessoa seria reduzida para $ 69.000 simplesmente com a dedução do imposto de renda do IRA se ela tivesse 35 anos, tivesse um salário de $ 75.000 e aproveitasse o limite total de contribuição de $ 6.000. Suas economias poderiam ser ainda maiores se a dedução os colocasse em uma faixa de impostos mais baixa.
Qualquer pessoa que pode relatar a renda ganha pode contribuir para um IRA tradicional. É uma opção especialmente útil para trabalhadores que não têm um plano 401 (k) de seu empregador.
Não há limite para quanto um contribuinte pode contribuir para um IRA tradicional, embora eles não possam reivindicar uma dedução para contribuições acima do limite anual. E os trabalhadores com alta renda podem não conseguir reivindicar o limite total de dedução de imposto de suas contribuições se também estiverem cobertos por um plano de aposentadoria profissional.
A elegibilidade é dividida assim no ano fiscal de 2021:
- Dedução total: arquivadores solteiros ganhando menos de $ 66.000 e arquivadores casados ganhando menos de $ 105.000
- Dedução parcial: arquivadores únicos ganhando entre $ 66.000 e $ 76.000 e arquivadores conjuntos ganhando entre $ 105.000 e $ 125.000
A dedução também é eliminada para qualquer pessoa que contribua para um IRA e que não seja coberta por um plano de aposentadoria no local de trabalho, mas seja casada com alguém que seja. A eliminação se aplica se a renda do casal estiver entre $ 198.000 e $ 208.000 em 2021.
Além das deduções fiscais disponíveis para contribuir para um IRA tradicional, quaisquer ganhos ou ganhos sobre os investimentos mantidos na conta não são tributados até que o dinheiro seja retirado da conta. As contribuições também são finalmente tributadas neste momento. Isso poderia resultar em economia fiscal adicional se o investidor estiver em uma faixa fiscal mais baixa na aposentadoria do que na época em que fez as contribuições.
Roth IRAs: economia fiscal no futuro
Um Roth IRA é algo como um IRA tradicional ao contrário. Os investidores podem contribuir com até US $ 6.000 em uma conta de investimento em 2021, ou US $ 7.000 se tiverem mais de 50 anos, mas as contribuições são tributadas antecipadamente, ao contrário de um IRA tradicional. A principal característica de um Roth IRA é que os ganhos de investimento podem ser retirados na idade de aposentadoria totalmente isentos de impostos.
No entanto, também há limites de renda para investir em um Roth IRA. Os arquivadores únicos que ganham mais de $ 140.000 e os arquivadores conjuntos de declarações de casados ganhando $ 208.000 ou mais não estão autorizados a contribuir para um Roth IRA em 2021. Isso cai para apenas $ 10.000 se você for casado e apresentar uma declaração separada.
Qual IRA escolher?
A boa notícia é que você não precisa escolher entre um Roth ou um IRA tradicional. Não há regra que diga que você não pode contribuir para os dois.
Pode ser difícil prever qual será sua renda e faixa de impostos quando você se aposentar, então muitas vezes faz sentido colocar dinheiro em ambos os tipos de contas para que você veja as vantagens fiscais de qualquer forma – com um IRA tradicional que oferece impostos deduções e no final com um Roth IRA que prevê retiradas isentas de impostos.
Um IRA tradicional pode não ser necessário se você já tiver acesso a um plano 401 (k) ou semelhante por meio de seu empregador. Ambas as contas fornecem deduções fiscais iniciais.
Obtenha aquela dedução de último minuto
Não se preocupe se já está no final do ano e você ainda não contribuiu para um IRA. Você está autorizado a contribuir até 15 de abril do ano seguinte. Ainda contará para o ano anterior. Uma contribuição feita em março de 2021 pode oferecer uma dedução fiscal no ano fiscal de 2020.