O que é fraude de reestruturação de dívida?
A fraude de reestruturação de dívidas é uma técnica ilegal na qual um indivíduo ou empresa esconde ou transfere ativos antes de entrar com pedido de falência. Como resultado, a reestruturação da dívida permite que o fraudador reduza ou mesmo apague as dívidas e, em seguida, recupere os ativos após a tramitação do processo. A fraude de reestruturação de dívidas é um claro abuso da intenção por trás das leis de falência e é punível por lei.
A reestruturação de dívidas é um método financeiro usado por empresas e indivíduos com dívidas pendentes para que os termos de seus contratos de dívida sejam modificados a fim de obter uma vantagem para auxiliar no reembolso. Normalmente, a reestruturação da dívida é realizada reduzindo as taxas de juros sobre os empréstimos ou estendendo as datas de vencimento para quando as obrigações da empresa estão programadas para serem pagas, a fim de aumentar as chances de reembolso dos empréstimos.
Principais vantagens
- A fraude de reestruturação de dívidas é uma técnica ilegal na qual um indivíduo ou empresa esconde ou transfere ativos antes de entrar com pedido de falência.
- Freqüentemente, é realizado reduzindo as taxas de juros dos empréstimos ou estendendo os prazos de vencimento das obrigações da empresa, a fim de aumentar as chances de amortização dos empréstimos.
- Ao ocultar ou distorcer intencionalmente os ativos, o devedor está abusando do processo (e de seus credores) para escapar dos passivos financeiros enquanto mantém a riqueza que esses passivos ajudaram a criar.
- A fraude de reestruturação de dívida é processada de acordo com o Capítulo 9 do 18 USC, o que pode resultar em uma multa de US $ 250.000 mais uma pena de prisão de até cinco anos.
Compreendendo a fraude de reestruturação da dívida
O princípio orientador da falência é que credores e devedores encontrem um meio-termo que funcione para ambas as partes. Ao ocultar ou distorcer intencionalmente os ativos, o devedor está abusando do processo (e de seus credores) para escapar dos passivos financeiros enquanto mantém a riqueza que esses passivos ajudaram a criar.
Se for determinado que uma pessoa ou grupo intencionalmente pretendia fraudar os credores com a divulgação de seus ativos com base na legislação existente, o tribunal de falências pode impor penalidades civis ou criminais às partes envolvidas.
A fraude de reestruturação de dívidas é normalmente uma das quatro formas mais comuns de fraude em falências. Outras formas de fraude de falência incluem falsificação de documentos legais ou formulários intencionalmente incompletos, suborno de funcionários do tribunal ou outros envolvidos no processo legal e pedido de falência várias vezes (ou usando informações falsas para isso) para reivindicar os benefícios. De acordo com a Cornell Law School, quase 70% das fraudes em falências “envolvem a ocultação de ativos”, seja ela não divulgada, transferência de dívidas ou ativos para amigos ou outros casos de ocultação.
A fraude de reestruturação de dívida é processada de acordo com o Capítulo 9 do 18 USC, o que pode resultar em uma multa de US $ 250.000 mais uma pena de prisão de até cinco anos. Mesmo a intenção de cometer fraude de reestruturação de dívida ou qualquer outro tipo de fraude pode ser processada. No passado, o Departamento de Justiça dos Estados Unidos estimou que aproximadamente cada um em cada dez pedidos de falência tem um elemento de fraude associado a ele.