A renda de aposentadoria funciona de maneira muito diferente da renda durante seus anos de trabalho. Quando você estava empregado, provavelmente tinha um único empregador e uma única fonte de renda. Como aposentado, você provavelmente receberá renda de várias fontes, incluindo Seguro Social, uma ou mais contas individuais de aposentadoria (IRAs), possivelmente uma pensão e uma ou duas contas de investimento.
Enquanto trabalha, você recebe um cheque regularmente – por exemplo, a cada duas semanas. Como aposentado, você pode receber uma renda mensal, trimestral, anual e até esporadicamente. Adicione o fato de que parte de sua renda de aposentadoria provavelmente virá de investimentos (poupança) – que você deve proteger para que durem – e tudo pode parecer confuso. E então, é claro, há as implicações fiscais, como o fato de que as distribuições de um Roth IRA são isentas de impostos, enquanto as de um IRA tradicional são tributadas de acordo com sua faixa de imposto de renda atual. Finalmente, quando você atingir a idade de 72 anos, provavelmente também terá distribuições mínimas exigidas (RMDs) para gerenciar.
Principais vantagens
- Dois tipos de renda de aposentadoria incluem regular e potencial. A renda potencial inclui IRAs, 401 (k) se hipotecas reversas.
- A renda regular de aposentadoria inclui Previdência Social, pensão, plano de pensão de contribuição definida com anuidade e emprego.
- O gerenciamento de fluxos de caixa e retiradas na aposentadoria precisa incluir um orçamento para despesas e um plano de distribuição, como a regra dos 4%.
- As contas de investimentos tributáveis devem ser acessadas primeiro durante a aposentadoria, seguidas de investimentos isentos de impostos e, em seguida, contas com impostos diferidos.
- Aos 72, você deve fazer distribuições mínimas exigidas (RMDs) de todas as contas de investimento, exceto Roth IRAs.
Renda regular de aposentadoria
Você tem dois tipos de renda de aposentadoria – regular e potencial. A renda regular da aposentadoria é como um salário. Ele chega com uma programação definida e continuará pelo resto de sua vida.
Seguro Social
Esse programa de pensão do governo representa uma parte significativa da renda regular de aposentadoria de muitas pessoas. É baseado em seus rendimentos durante seus anos de trabalho e distribuído a você mensalmente. A Previdência Social é ajustada anualmente pela inflação, então o valor que você recebe aumentará a cada ano.
Pensão de benefício definido
Um plano de benefício definido, semelhante ao Seguro Social, oferece renda mensal vitalícia regular com base em seus rendimentos durante seus anos de trabalho. Esses planos de pensão tradicionais são cada vez mais raros, mas algumas pessoas têm a sorte de ter um. A maioria das pessoas que se aposentam de um emprego que oferece uma pensão de benefício definido recebe seu dinheiro na forma de uma anuidade.
Plano de Pensão de Contribuição Definida Anuitizada
Planos de contribuição definida – planos 401 (k), por exemplo – são muito mais comuns hoje em dia do que as pensões tradicionais. Alguns empregadores permitem que os trabalhadores aposentados anuquem seu plano de contribuição definida para produzir um fluxo de renda vitalício, como o de uma pensão de benefício definido. A anuitização libera você de tomar decisões de investimento e fornece uma renda regular para toda a vida, mas geralmente vem com taxas altas e pouca ou nenhuma proteção contra a inflação.
Emprego
Trabalhar em tempo integral ou parcial na aposentadoria é uma maneira de aumentar o valor de sua renda regular de aposentadoria. Não é para todos, mas algumas pessoas veem benefícios sociais e financeiros ao permanecerem na força de trabalho.
Renda de aposentadoria potencial
O segundo tipo de renda de aposentadoria vem de poupanças e investimentos, incluindo 401 (k) se IRAs. Esta é a receita potencial de saques regulares ou retirando dinheiro conforme necessário.
Contas com vantagens fiscais
Seu empregador pode permitir que você receba os fundos do plano de benefício definido ou contribuição definida em uma única quantia. Você pode transferir os fundos para um IRA para adiar os impostos até que o dinheiro seja retirado ou pagar os impostos e acessar os fundos imediatamente. Você também pode deixar um plano de contribuição definida, como um 401 (k), em vigor em um antigo empregador, se for permitido. Em todos os casos, o dinheiro é normalmente investido.
Contas de investimento e poupança
Você pode ter uma ou mais contas de investimento tributáveis que podem ser uma fonte de renda conforme necessário. E, espera-se, você também tem um fundo de emergência com despesas mensais de três a seis meses, do qual pode sacar conforme necessário.
Hipoteca reversa
Uma hipoteca reversa permite que você converta o valor da casa em um empréstimo. Você pode obter o produto em uma única quantia (para investir), uma série de pagamentos regulares ou uma linha de crédito. Por se tratar de um empréstimo, o dinheiro não é tributável. A desvantagem é que você deve pagar o empréstimo quando morrer ou vender sua casa.
Fluxo de caixa e tempo
Primeiro, subtraia a renda regular da aposentadoria das despesas mensais essenciais, incluindo moradia, transporte, serviços públicos, alimentação, roupas e saúde. Se a renda regular não cobrir tudo, você pode precisar de mais renda. Despesas não essenciais – como viagens, alimentação fora de casa e entretenimento – vêm por último e geralmente são pagas retirando-se das economias e investimentos da aposentadoria.
Plano de Retirada
Antes de tirar dinheiro de investimentos, você precisa de um plano. É aqui que um consultor financeiro de confiança pode ajudar. Um sistema comum, a regra dos 4%, envolve a retirada de 4% do valor de seu caixa total e contas de investimento a cada ano e dar a si mesmo um “aumento” anual de inflação de 2%. Você também pode pegar uma parte de suas economias e investimentos e compre uma anuidade de pagamento imediato para fornecer fluxo de caixa contínuo para despesas essenciais.
Ordem de Retirada
Retire fundos de contas de investimento tributáveis primeiro para aproveitar as taxas de impostos mais baixas (dividendos e ganhos de capital). Em seguida, pegue os fundos de contas de investimento isentas de impostos, seguidos de contas com impostos diferidos, como 401 (k) s, 403 (b) s e IRAs tradicionais. Você deve sacar contas de aposentadoria isentas de impostos, incluindo Roth IRAs, para permitir que o dinheiro cresça sem impostos pelo maior tempo possível.
Gestão Tributária
Se os impostos estaduais ou federais não forem retidos de algumas de suas distribuições de aposentadoria, você provavelmente precisará apresentar impostos estimados trimestralmente. Alguns estados não tributam a renda de aposentadoria, enquanto outros o fazem. O mesmo se aplica aos impostos locais.
As distribuições da conta de investimento tributável são tributadas com base no fato de o investimento vendido estar sujeito a taxas de imposto sobre ganhos de capital de curto ou longo prazo. As retiradas de contas com imposto diferido são tratadas como receita ordinária. Finalmente, quase sempre é melhor transferir as distribuições de quantia total para uma conta com imposto diferido para evitar uma grande mordida fiscal de um único ano.
Entre 50% e 85% do seu rendimento da Segurança Social é tributável, dependendo do seu rendimento total.
Gerenciando distribuições mínimas exigidas (RMDs)
Depois de atingir 72, você deve começar a tomar distribuições mínimas exigidas (RMDs) de todas as contas de aposentadoria, exceto seu Roth IRA. O valor da distribuição deve ser aproximadamente igual ao saldo de sua conta no final do ano anterior, dividido por sua expectativa de vida estatística. A idade do RMD era de 70 anos e meio, mas foi elevada para 72 após a aprovação da Lei de Fixação de Todas as Comunidades para Melhoria na Aposentadoria (SEGURO) em dezembro de 2019.
Você deve sacar esse dinheiro até 1º de abril do ano seguinte ao de fazer 72 anos. Depois disso, todos os RMDs vencem em 31 de dezembro. Quaisquer quantias retiradas durante o ano contam para seu RMD. Todos os RMDs são tributáveis como renda normal, exceto aqueles de um Roth 401 (k) – você precisa tirar um RMD de um Roth 401 (k), mas não deve pagar impostos sobre ele.
Se você ainda está trabalhando com 72 anos, não precisa tirar um RMD do 401 (k) na empresa onde está empregado atualmente (a menos que você possua 5% ou mais dessa empresa). No entanto, você deverá RMDs em outros 401 (k) se IRAs de sua propriedade. Dependendo do seu plano, você poderá importar um 401 (k) ainda com um empregador anterior para seu empregador atual para adiar os RMDs em essa conta.
O administrador do seu plano de aposentadoria deve calcular o RMD para você a cada ano, e a maioria retirará todos os impostos estaduais e federais necessários e enviará o saldo para você no momento adequado. Em última análise, porém, a responsabilidade é sua.
Se você falhar em retirar a quantia correta de RMD, a penalidade é de 50% da quantia que você deveria ter feito, mas não o fez.
The Bottom Line
Gerenciar a renda da aposentadoria é mais do que receber o dinheiro e usá-lo para pagar contas. Algumas pessoas consolidam suas contas de aposentadoria para facilitar o gerenciamento. Dependendo da natureza e dos recursos de suas contas, como taxas, isso pode ou não ser sensato. Além disso, o dinheiro em um 401 (k) pode ser mais protegido contra os credores do que os fundos em um IRA.