Um beneficiário contingente é alguém ou algo que recebe um legado de uma conta financeira com o nome de um beneficiário se o beneficiário principal não puder ou não quiser fazer isso. Beneficiários contingentes efetivamente esperam nos bastidores. Eles são os próximos na fila para herdar se os ativos não puderem ir para o beneficiário principal.
Você deve nomear os indivíduos ou instituições que deseja receber os ativos quando morrer, se investir em uma conta individual de aposentadoria (IRA), um 401 (k) ou uma apólice de seguro.
O que é um beneficiário contingente?
Os beneficiários contingentes só podem herdar se o beneficiário principal não o fizer. O gerente da conta liberará o ativo em questão para seu beneficiário contingente se seu beneficiário principal não puder ser localizado, recusar a herança, não for legalmente capaz de aceitá-la ou falecer antes de você.
Como funcionam os beneficiários contingentes
Você pode nomear seu cônjuge como o principal beneficiário de 100% de uma conta, e seus dois filhos adultos como beneficiários contingentes para receber 50% cada um, caso seu cônjuge não possa ou não aceite. Você também pode nomear seu cônjuge como o principal beneficiário de 50% da conta, com seus filhos nomeados como 25% dos beneficiários principais. A questão é que você pode dividir da maneira que escolher.
Você pode até nomear uma organização de caridade sem fins lucrativos como seu beneficiário principal ou contingente, embora você provavelmente queira falar com um representante de conta ou um profissional de impostos sobre a melhor maneira de fazer isso.
Você pode nomear mais de um beneficiário principal e mais de um beneficiário contingente – você não está limitado a um de cada. Você pode alocar porcentagens para cada beneficiário, especificando que parte da conta eles devem receber ou herdar.
Suas contas de aposentadoria serão revertidas para o seu inventário se você deixar de nomear um beneficiário contingente e seu beneficiário principal não quiser ou não puder aceitar a conta.
Beneficiários contingentes vs. beneficiários principais
Pense nos beneficiários contingentes e principais como indivíduos em fila. O principal beneficiário está no topo da linha. O beneficiário contingente fica por trás dessa pessoa e só pode seguir em frente se o beneficiário principal se afastar. Um beneficiário contingente é o “Plano B.”
| Beneficiário contingente | Beneficiário Principal |
| Só pode herdar se o beneficiário principal não | A herança não é afetada ou diminuída pela nomeação de um beneficiário contingente |
| Garante que seu ativo irá para alguém de sua escolha, caso seu beneficiário principal não o aceite ou não | É o indivíduo ou entidade que você mais gostaria que herdasse o ativo |
Prós e Contras de Beneficiários Contingentes
As contas com designações de beneficiários são frequentemente chamadas de “substitutos de testamento”. Eles podem ser muito úteis se você quiser evitar o inventário de pelo menos alguns de seus ativos. Sua seleção de beneficiários substituirá quaisquer instruções que você possa deixar em seu testamento para os mesmos ativos.
Não é necessário que você nomeie beneficiários primários ou contingentes, mas esses ativos acabarão em seu espólio de sucessões se você não o fizer, potencialmente complicando-o e custando ao seu espólio dinheiro adicional para liquidar.
Quanto maior for o seu espólio de sucessões, mais complicado e caro se torna o acordo, e isso custa dinheiro aos beneficiários. Pode ser benéfico retirar do seu patrimônio as contas financeiras nomeadas pelo beneficiário e lidar com elas separadamente.
Seu plano pode ser frustrado, no entanto, se você deixar de manter seus beneficiários atualizados o tempo todo. Eles devem saber que são beneficiários – primários ou contingentes – e devem ter os detalhes de identificação do que estão herdando. Muitas vezes, cabe a eles reivindicar os ativos em questão quando chegar a hora.
Você pode querer revisitar suas eleições de beneficiário periodicamente para ter certeza de que ainda se encaixam em seu estágio atual de vida. A necessidade de atualizar suas informações de beneficiário geralmente ocorre após grandes mudanças na vida, como casamento, nascimento, divórcio ou morte na família.
Outro motivo para atualizar as informações do beneficiário é que você pode simplesmente ter mudado de ideia sobre como deseja passar estrategicamente a riqueza para outros membros da família.
Requisitos para Beneficiários Contingentes
Os indivíduos que você nomeia como beneficiários contingentes devem ser legalmente capazes de tomar posse do ativo em questão no caso de sua morte. Caso contrário, desfaz todo o propósito.
Pode criar problemas se você nomear seus filhos menores como beneficiários primários ou contingentes, porque eles não podem aceitar o presente até que atinjam a maioridade em seu estado.
Deve ser nomeado um tutor legal para aceitar o dinheiro em nome do menor e geri-lo até atingir a maioridade. O mesmo se aplica se o seu principal beneficiário for mentalmente incapacitado e incapaz de administrar seus próprios assuntos financeiros.
É possível nomear um tutor legal com antecedência em ambos os casos, mas o tribunal é legalmente obrigado a nomear alguém se você não o fizer. Isso também pode ser um processo demorado e caro.
Alteração ou adição de beneficiários
Você não fica preso a seus beneficiários para o resto da vida. Os beneficiários contingentes e os beneficiários principais podem ser facilmente adicionados ou substituídos, a menos que a conta seja irrevogável, como algumas apólices de seguro são. Caso contrário, geralmente é apenas uma questão de preencher um formulário.
Entre em contato com o custodiante do plano para fazer as alterações necessárias em seu IRA. Entre em contato com o administrador do plano se desejar fazer alterações em um plano de aposentadoria 401 (k) ou outro patrocinado pelo empregador.
Principais vantagens
- Um beneficiário contingente é o segundo na linha a herdar de você se o seu principal ou primeiro beneficiário não quiser ou não puder fazer isso.
- As contas de aposentadoria geralmente reverterão para o seu inventário se você deixar de nomear um beneficiário contingente e seu beneficiário principal falecer antes de você.
- Você pode nomear um ou mais beneficiários primários e contingentes.
- Atualizar as designações de beneficiários em contas de aposentadoria ou apólices de seguro pode ser tão fácil quanto preencher um formulário.
The Balance não fornece consultoria fiscal ou de investimento. Essas informações são apresentadas sem levar em consideração os objetivos de investimento, tolerância ao risco ou circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico. Sempre consulte um profissional para tratar de suas próprias circunstâncias pessoais.