O seu executor e o curador sucessor geralmente podem ser a mesma pessoa e, na verdade, é um arranjo bastante comum. Mas se eles devem ser o mesmo indivíduo pode depender de vários fatores. Ajuda a compreender as funções do executor e do curador sucessor em seu plano de sucessão quando você toma uma decisão, porque alguns dos fatores podem ser pessoais.
O papel do seu executor
A pessoa que você nomeia em seu testamento como executor de sua propriedade é responsável por orientar sua propriedade durante o processo de inventário. Isso envolve trabalhar sob supervisão judicial em grande medida.
O executor vai reunir e identificar seus ativos e fazer o mesmo com suas dívidas e passivos. Eles alertarão seus credores sobre como eles podem reivindicar seu patrimônio para pagamento, e talvez tenham que liquidar alguns de seus ativos para pagar essas dívidas.
O executor relatará tudo o que fez ao juiz do tribunal de sucessões e receberá permissão para distribuir o restante dos bens aos beneficiários que você nomeou em seu testamento. Eles podem precisar da aprovação do tribunal para realizar outras etapas no processo de inventário também, como a liquidação de propriedades.
O papel do seu sucessor curador
O seu sucessor fiduciário assumirá a gestão do seu trust vital revogável caso você morra ou fique incapacitado a ponto de não poder mais gerenciá-lo sozinho. Até então, sua única função é esperar nos bastidores até que você precise deles. Salvo complicações, o administrador sucessor executará o trabalho sem qualquer intervenção do tribunal.
Um fideicomisso revogável é aquele sobre o qual você mantém o controle, agindo como o administrador principal durante sua vida. Você pode transferir ativos de sua confiança, mudar seus beneficiários ou até mesmo revogar totalmente sua confiança se decidir que não precisa ou não deseja mais.
Mas alguém precisa assumir essa função se você não puder mais administrar seus próprios negócios. Seu sucessor fiduciário entrará em ação para administrar o truste para você se você ficar incapacitado, e distribuirá os bens contidos em seu fideicomisso para os beneficiários nomeados após sua morte. Na maioria dos casos, o administrador sucessor encerrará o trust.
Ativos mantidos em uma relação de confiança viva revogável não exigem inventário para mover para um beneficiário vivo.
Vantagens de nomear a mesma pessoa
Nomear a mesma pessoa como o executor de seu espólio e o sucessor de fiduciário de sua confiança minimizará as despesas.
O advogado que estiver ajudando a liquidar o espólio e o trust terá apenas uma pessoa com quem trabalhar ao tratar de quaisquer questões complicadas que possam surgir. Seu espólio é responsável por pagar o advogado, portanto, quanto menos trabalho eles tiverem que fazer, mais dinheiro sobrará para seus beneficiários.
Nomear o mesmo indivíduo também agiliza o processo de inventário. Isso elimina a necessidade de comunicação e o potencial de mal-entendidos entre duas pessoas, porque uma pessoa está lidando com todo o processo.
Desvantagens de nomear a mesma pessoa
Você pode nomear um executor e um administrador sucessor diferente para fornecer verificações e balanços quando se trata de liquidar seu patrimônio e fideicomisso. Nenhuma pessoa teria controle unilateral sobre tudo. Muitas ações exigiriam cooperação entre os dois.
Considere nomear uma criança ou parente como seu executor e dois filhos ou parentes como co-curadores sucessores para evitar rixas de beneficiários e promover a harmonia familiar.
É claro que ter várias pessoas envolvidas pode atrapalhar a liquidação de sua propriedade se elas não se derem bem ou tiverem ideias diametralmente opostas sobre as ações que devem ser tomadas.
O efeito das leis estaduais
Nomear a mesma pessoa como seu executor e administrador sucessor pode apresentar complicações, dependendo das leis de seu estado. Por exemplo, se você mora ou possui um imóvel na Flórida, e seu executor vive em outro estado, ele ou ela deve ser parente consangüíneo, casamento ou adoção. No entanto, você pode nomear qualquer pessoa que desejar para servir como seu curador sucessor.
Portanto, seu melhor amigo que mora em Nova York não pode servir como seu executor, mas sim como seu curador sucessor.
Alguns outros estados têm regras semelhantes. Consulte um advogado de planejamento imobiliário para descobrir se o seu é um deles.
Pode não ter importância
Na maioria dos casos, seu patrimônio evitará o inventário se o seu fideicomisso vital revogável for totalmente financiado porque você transferiu todas as suas propriedades e ativos para a propriedade dele. Nada precisa ser homologado para ser transferido para um beneficiário vivo, e isso elimina a necessidade de um executor.
Recomenda-se que os indivíduos que formam trusts também devem criar testamentos “derramar”, no entanto. Este tipo de testamento coleta ativos que foram inadvertidamente deixados de fora do trust e os transfere para o trust após a morte. Mas, mesmo nesse caso, a única função do executor seria lidar com a transferência desses poucos ativos.
Caso contrário, não haveria nada a ser testado e sua confiança controlaria seus legados a herdeiros e amigos.