Plano de Poupança 529 vs. Roth IRA for College

Existem duas maneiras inteligentes de separar dinheiro para a faculdade: planos 529 e Roth IRAs. Embora os planos 529 sejam projetados para pagar pela educação, você também pode escolher um Roth IRA para a faculdade, mesmo que seja para a aposentadoria.

O que é um plano de poupança para 529 faculdades?

Um plano 529 é muito parecido com um Roth IRA, mas é projetado para despesas de educação em vez de aposentadoria. Originalmente, você poderia usar um 529 para cobrir apenas os custos do ensino pós-secundário. Mas foi expandido para incluir até US $ 10.000 por beneficiário para educação K-12 sob a Lei de Reduções de Impostos e Empregos.

Existem dois tipos principais de planos 529:

• Planos de mensalidades pré -pagas : permitem que você pague antecipadamente as despesas do beneficiário nas escolas designadas.
• Planos de poupança : são contas de poupança com vantagens fiscais, semelhantes aos IRAs.

Todos os planos 529 são configurados em nível estadual, mas você não precisa ser residente de um determinado estado para se inscrever no plano. Por exemplo, se você mora na Flórida, é perfeitamente normal se inscrever no plano da Califórnia.

Se o beneficiário original não usar o dinheiro para educação, você pode mudar de beneficiário em uma lista bastante ampla de membros da família, incluindo você. E, desde a aprovação do SECURE Act em dezembro de 2019, agora você pode pagar $ 10.000 de dívidas da faculdade para o beneficiário e os irmãos do beneficiário com fundos 529 não utilizados.

Antes de seguir em frente, analise com atenção os prós e os contras dos planos de poupança 529.

Vantagens de 529 planos para faculdade

As contribuições não são dedutíveis em seus impostos federais. No entanto, se você mora em um dos mais de 30 estados que oferecem vantagens de imposto de renda estadual para usar o plano daquele estado, você pode obter uma dedução ou crédito total ou parcial do imposto.

Seu dinheiro cresce sem impostos na conta. E você não será tributado quando retirar dinheiro do plano, desde que o use para despesas de educação qualificadas.

Não há limites de renda ou idade para planos 529. Os limites de contribuição anual são definidos pelo estado, mas para evitar o imposto federal sobre doações, você não precisará dar mais do que $ 15.000 por ano, por beneficiário.

Uma exceção importante: se você tiver a sorte de ter parentes ricos, eles podem antecipar os 529 contribuindo com cinco anos do máximo de imposto sobre doações de uma vez ($ 75.000 por pessoa para cada beneficiário / conta) sem pagar impostos sobre doações. Faça isso cedo, e o dinheiro pode crescer ao longo da infância e praticamente cuidar da faculdade.

Finalmente, um plano 529 não é um produto de investimento complicado de gerenciar. É amplamente baseado em um modelo “configure e esqueça”, onde você seleciona uma determinada faixa, contribui regularmente e vê o equilíbrio crescer.

Desvantagens dos Planos 529 para a Faculdade

Primeiro, porque é especificamente para despesas com educação, você precisa usar o dinheiro para o propósito pretendido ou pagar o preço – literalmente. Embora apenas a parte dos ganhos esteja sujeita a impostos e multas, você paga o imposto de renda normal e uma multa de 10% para receber o dinheiro de volta.

Existem maneiras de reivindicar a isenção da multa de 10%, mas você ainda estará sujeito a impostos. No mínimo, você pode se tornar o beneficiário e usar os fundos para promover sua própria educação.

Em segundo lugar, as opções de investimento são limitadas. As ofertas variam amplamente entre os estados, e alguns planos estaduais 529 têm um desempenho muito melhor do que outros. Se você for um investidor experiente, pode não gostar das opções que lhe são dadas. Certifique-se de comparar também as taxas.

O que é um Roth IRA?

Você pode conhecer o Roth IRA como um veículo de aposentadoria, mas também pode usá-lo para economizar para a faculdade.

Você pode contribuir para um Roth IRA em qualquer idade, desde que tenha “renda auferida” (renda tributável) e não ganhe muito dinheiro. Ao contrário dos IRAs tradicionais, não há distribuições mínimas obrigatórias (RMDs) com Roth IRAs durante sua vida. Isso significa que você pode manter seu dinheiro na conta, se não precisar dele.

Dado o quão bom um Roth IRA é para economias de aposentadoria, faz sentido usá-lo para financiar a faculdade?

Vantagens de Roth IRAs para a faculdade

Muitas das vantagens que fazem do Roth IRA uma ótima maneira de economizar para a aposentadoria também o tornam a maneira ideal de economizar para a faculdade.

Como o 529, não há dedução do imposto de renda quando você contribui para um Roth IRA. Em vez disso, suas contribuições e ganhos aumentam sem impostos. E como você já pagou seus impostos, você pode retirar as contribuições a qualquer momento, por qualquer motivo, sem impostos.

Muitas famílias usam dinheiro de um Roth IRA para pagar pelo menos uma parte das despesas da faculdade de seus filhos. A verdadeira magia do Roth IRA acontece se você esperou até mais tarde na vida para ter filhos ou se guardou para ter netos.

Quando você atinge 59½ (e já se passaram pelo menos cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para um Roth), todos os seus saques – tanto ganhos quanto contribuições – são isentos de impostos. Isso significa que 100% de seus saques podem ir para despesas da faculdade. Se você ainda não tiver 59 anos e meio, os saques de ganhos estarão sujeitos a imposto de renda, mas não a uma multa de saque antecipado, desde que o dinheiro seja usado para despesas da faculdade.

Além do mais, qualquer dinheiro que você não gaste na faculdade pode permanecer no Roth para financiar sua própria aposentadoria.

Desvantagens de Roth IRAs para a faculdade

Primeiro, o limite de contribuição anual é baixo. Para 2021 e 2020, você pode contribuir com $ 6.000 ou $ 7.000 se tiver 50 anos ou mais. Isso significa que, ao longo de 18 anos, você pode adicionar até $ 108.000, ou $ 216.000, se você e seu cônjuge contribuírem para um IRA.

De modo geral, vocês dois teriam que contribuir com a quantia total para financiar a educação universitária de uma criança apenas com contribuições.

Em segundo lugar, ao contrário de alguns planos 529, não há dedução do imposto de renda estadual para Roth IRAs.

Terceiro, o dinheiro que está dentro de um Roth não é contabilizado para fins de ajuda financeira. No entanto, as retiradas são contadas e isso pode afetar seu pacote de ajuda financeira. Isso porque as retiradas são contabilizadas como receita, embora o dinheiro não seja tributado.

Por fim, ao usar uma conta de aposentadoria para as economias da faculdade, você reduz a quantidade de dinheiro que pode economizar para sua própria aposentadoria. Se usar um Roth para economizar para a faculdade impacta suas economias de aposentadoria porque você esbarrou nos limites de contribuição anual, pode ser melhor usar o 529.

Você pode usar os dois planos para economizar para a faculdade

Pode ser difícil escolher entre um plano 529 e um Roth IRA. Mas não há nada que diga que você não pode financiar os dois, desde que seja financeiramente capaz de fazê-lo. Essa pode ser uma boa estratégia. Você pode usar o dinheiro do 529 primeiro e, em seguida, tocar no Roth para quaisquer despesas restantes. Qualquer dinheiro que sobrar no Roth pode ficar lá para sua aposentadoria.