Se você for como muitas pessoas, a ideia de pagar seus impostos – ou mesmo apenas deixar tudo pronto para que outra pessoa possa fazer por você – o deixa estressado. Contratar um contador para preparar sua declaração de imposto de renda é sempre o caminho mais fácil, mas você sabe que eles inevitavelmente pedirão algum documento que você não pensou em enviar com segurança ou incluir na papelada que você levou para o escritório.
Elimine o estresse desta época tributária consultando nossa lista de verificação antes de sair de casa. Nem todos esses documentos se aplicam a você. Você pode simplesmente riscar aqueles que não têm lugar em sua imagem financeira pessoal.
Seu cartão de previdência social
Isso é desnecessário se você usou o mesmo contador nos anos anteriores, mas, caso contrário, eles vão querer verificar a grafia do seu nome se você estiver saindo com alguém novo. Eles podem fazer isso rapidamente se você trouxer seu cartão do Seguro Social.
Certifique-se de trazer cartões para seu cônjuge e dependentes também.
Pode valer a pena visitar o escritório local da Administração da Previdência Social para obter um cartão de substituição. Se você não puder absolutamente colocar as mãos no cartão, mas pode levar uma cópia da declaração de imposto do ano anterior com você, se houver seu nome e endereço atuais, bem como seu número de Seguro Social.
Documentos relacionados à renda
Comece a recolher todos os documentos que comprovam a sua receita do ano. Coloque-os todos juntos em um lugar seguro quando começarem a pousar em sua caixa de correio em janeiro e fevereiro.
Novamente, nem tudo se aplica a você, esta lista inclui o que você deve procurar:
- Formulário W-2 (salários e rendimentos salariais)
- Formulário W-2G (ganhos em jogos de azar)
Formulário 1099-A (execução hipotecária de uma casa)- Formulário 1099-B (vendas de ações, títulos ou outros investimentos)
- Formulário 1099-C (dívidas canceladas)
- Formulário 1099-DIV (dividendos)
- Formulário 1099-G (restituições de impostos estaduais e seguro-desemprego)
- Formulário 1099-INT (receita de juros)
- Formulário 1099-K (renda comercial ou de aluguel processada por redes de terceiros)
- Formulário 1099-LTC (benefícios recebidos de uma apólice de cuidados de longo prazo)
- Formulário 1099-MISC (Outros tipos diversos de receitas)
- Formulário 1099-NEC (renda de compensação de não funcionário se você for um contratante independente / autônomo)
- Formulário 1099-OID (desconto de emissão original em títulos)
- Formulário 1099-PATR (dividendos de patrocínio)
- Formulário 1099-Q (distribuições de um plano de economia para educação)
- Formulário 1099-QA (distribuições de uma conta ABLE)
- Formulário 1099-R (distribuições de contas individuais de aposentadoria, planos 401 (k) e outros tipos de planos de poupança para aposentadoria)
- Formulário 1099-S (receita da venda de bens imóveis)
- Formulário 1099-SA (distribuições de contas de poupança de saúde)
- Formulário SSA-1099 (benefícios da Previdência Social)
- Formulário RRB-1099 (benefícios de aposentadoria da ferrovia)
- Cronograma K-1 (renda de parcerias, corporações S, propriedades ou fundos fiduciários)
Renda que não é informada em formulários
É possível que você tenha recebido alguma receita que não esteja informada em nenhum desses formulários.
Por exemplo, você pode ser o único proprietário de seu próprio negócio e alguém lhe pagou $ 500 pelo trabalho. Isso não exige que a empresa ou o indivíduo envie um formulário 1099-NEC para você ou para o IRS em seu nome, porque ele fica abaixo do limite mínimo de $ 600, mas você ainda terá que informar e pagar impostos sobre essa receita.
Anote todos esses pagamentos ou quaisquer outros que não resultaram em um documento específico de declaração de renda. Informe o seu preparador de impostos para que serve o dinheiro e quanto foi recebido.
Outros exemplos de receita que podem não ser relatados em um desses documentos fiscais incluem receita de investimento de contas financeiras estrangeiras e receita de aluguel.
Documentos relacionados a despesas
Você também pode receber alguns documentos fiscais relacionados ao dinheiro que gastou e que podem afetar sua situação fiscal. Você também vai querer trazê-los com você ou, se você não recebeu um documento ou formulário, certifique-se de ter uma contabilidade dos pagamentos que você fez, porque eles podem ser dedutíveis do imposto de renda. Algumas despesas dedutíveis comuns incluem:
- Formulário 1097-BTC (crédito fiscal do título)
- Formulário 1098 (juros de hipoteca)
- Formulário 1098-C (contribuição de caridade de veículos)
- Formulário 1098-E (juros de empréstimo de estudante)
- Formulário 1098-MA (pagamentos de hipoteca do proprietário)
- Formulário 1098-T (mensalidades do ensino superior)
- Despesas de negócios (resumidas por tipo e valor)
- Despesas de creche (resumidas por provedor e valor)
- Perdas no jogo
- Gastos médicos
- Despesas de mudança
- Imposto de propriedade pessoal, como registro de carro pago
- Contas de impostos imobiliários
- Relatório de ganhos / perdas realizados para ações, títulos, fundos mútuos e outros investimentos de capital vendidos durante o ano
- Recibos ou cartas de reconhecimento de presentes para instituições de caridade
- Despesas de aluguel (resumidas por propriedade, tipo e valor)
Muitos profissionais da área tributária fornecerão a você um organizador impresso para ajudá-lo a coletar todos esses dados, de modo que ele estará ao seu alcance quando você estiver pronto para o arquivo no próximo ano.
Se você estiver faltando documentos
Você pode obter cópias de várias maneiras se não tiver todos os seus documentos fiscais ou se achar que está faltando alguma coisa, não entre em pânico.
Formulários W-2
Peça ao seu empregador para lhe dar uma nova cópia se estiver faltando um formulário W-2. Os empregadores são obrigados por lei a manter cópias dos formulários W-2 e todas as outras informações da folha de pagamento por pelo menos quatro anos. Alguns empregadores cobram uma taxa nominal por um segundo formulário, no entanto.
Formulários 1099
Os formulários 1099 podem vir de várias fontes e a substituição de um depende do tipo de receita que ele informa.
- Os bancos costumam ter documentos fiscais disponíveis para download em seus sites, ou você pode ligar para os números de atendimento ao cliente para que um novo 1099-INT seja enviado a você.
- Os corretores de investimento devem ser capazes de enviar a você cópias adicionais dos Formulários 1099-B e 1099-DIV para relatar a negociação de ações e atividades de dividendos, ou você pode baixar cópias do site da corretora.
- Entre em contato com seus clientes para formulários 1099-NEC ausentes.
Certifique-se de baixar uma cópia de seu extrato de fim de ano ou um relatório de ganhos / perdas realizados, porque as informações nesses relatórios podem complementar as informações encontradas no Formulário 1099-B.
Você pode obter cópias do IRS
O IRS recebe cópias de todos os seus documentos fiscais, portanto, você ou seu contador também podem solicitar cópias dessa fonte. Você pode fazer isso de três maneiras:
- Use o aplicativo Get Transcript Online no site do IRS. Peça uma cópia de sua “Transcrição de salários e rendimentos”. Especifique o ano para o qual faltam documentos. Você terá que se registrar no site e tomar medidas para confirmar sua identidade. Lembre-se de que a equipe do IRS está sobrecarregada de trabalho como a maioria dos outros funcionários, especialmente durante a pandemia de coronavírus em curso, então você ou seu contador podem ter que solicitar uma prorrogação do prazo para apresentar sua declaração e pagar seus impostos após a data de vencimento de abril, se possível não conseguirá o que você precisa a tempo.
- Envie o formulário 4506-T por correio ou fax para o IRS. Este formulário é usado para solicitar transcrições de vários documentos fiscais. Marque a caixa da linha 8, “Formulário W-2, Formulário 1099 série, Formulário 1098 série ou Formulário 5498 série transcrição.” O IRS enviará a transcrição pelo correio, geralmente em cerca de 10 dias úteis.
- Visite um Centro de Assistência ao Contribuinte do IRS local. Um agente do IRS pode imprimir sua transcrição de salário e renda para você, mas alguns desses escritórios estão temporariamente fechados devido à pandemia de coronavírus em andamento.
O IRS enviará por fax sua Transcrição de Salários e Rendas diretamente para o escritório do preparador de impostos, se você primeiro autorizá-los a falar com o IRS em seu nome. O seu preparador de impostos deve ter o formulário necessário para isso.
A transcrição de salários e rendimentos é uma impressão de computador das informações contidas em seus vários documentos fiscais. Não parecerão fotocópias dos formulários W-2 e 1099. Em vez disso, será literalmente uma transcrição dos dados contidos nesses formulários.
O IRS relata apenas informações federais nesses formulários. As retenções de impostos estaduais e locais não aparecerão, então você pode entrar em contato com as autoridades fiscais que aparecem na transcrição para obter uma cópia dos documentos originais.