Você economizou para a faculdade do seu filho durante anos e o grande dia finalmente chegou. É hora de retirar seu Plano de Poupança 529. A retirada da maneira certa e para as despesas adequadas é fundamental se você deseja aproveitar ao máximo os fundos que investiu. Mesmo se você não estiver interessado em estudar os prós e contras de retiradas 529, existem algumas coisas que você precisa saber:
- Há uma diferença entre despesas qualificadas e não qualificadas
- Existem estratégias ou exceções para permitir retiradas não qualificadas sem penalidade
- Existem impactos em fazer uma retirada não qualificada
Entender o que acontece quando você desiste do 529 ajuda a planejar adequadamente a faculdade e o futuro de seu filho.
Você sempre pode retirar o dinheiro que investiu originalmente, sem penalidades. Apenas os ganhos estão sujeitos a tributação e a uma multa de 10% se você tiver contribuído com dinheiro após os impostos.
Onde meu plano 529 pode ser gasto?
Seu plano 529 tem regras específicas para gastos em troca desses benefícios fiscais 529 e outras vantagens. Você pode gastar o dinheiro que economizou em despesas diretamente relacionadas aos seus custos de educação, incluindo:
Taxas e encargos
Tanto a mensalidade quanto as taxas para estudantes em período integral e parcial podem ser pagas com planos 529.
Alojamento e alimentação
Se você mora no campus ou fora, pode usar os gastos do plano 529 para cobrir as despesas de hospedagem e alimentação. A ressalva aqui é que seus custos de hospedagem fora do campus não podem ser mais altos do que você pagaria para morar no campus se quiser usar 529 fundos.
Livros didáticos e suprimentos necessários
Os livros listados no programa do seu curso, juntamente com os materiais necessários para as aulas, podem ser pagos com os fundos do plano de 529.
Tecnologia
Um novo computador ou tablet, seu serviço de Internet e até uma impressora estão cobertos quando você precisa deles para a faculdade.
Necessidades especiais e equipamentos adaptativos
Os dispositivos de que você precisa para navegar no campus ou assistir às aulas, participar ou ouvir palestras são cobertos pelos fundos do plano 529. Embora o transporte geralmente não seja coberto, se você tiver necessidades especiais, suas necessidades de transporte podem ser cobertas.
Além disso, lembre-se de que essas despesas podem estar relacionadas a qualquer instituição educacional qualificada para auxílio financeiro federal ao estudante. O que significa que inclui instituições públicas e privadas nos Estados Unidos e até mesmo várias no exterior. Também inclui instituições de graduação, instituições de pós-graduação e até mesmo algumas escolas de comércio.
Despesas 529 não qualificadas
Suas economias 529 destinam-se à faculdade, mas alguns gastos não se qualificam, mesmo que se refiram ao seu tempo na escola ou ao seu curso. Essas despesas descobertas e não qualificadas incluem:
Transporte
Suas economias 529 não podem ser usadas para despesas com carro, ônibus, passagem aérea e gás, mesmo que você esteja usando para ir para a faculdade.
Custos de empréstimo do estudante
Você não pode pagar seus empréstimos estudantis ou juros de empréstimos com as economias do plano 529.
Esportes ou Atividades
As taxas de atletismo, clubes esportivos ou grupos patrocinados por escolas ou eventos no campus não podem ser pagas com os fundos do plano 529.
Plano de saúde
Despesas médicas em que você incorrer enquanto estiver na escola e seu seguro saúde não pode ser pago com economias de 529.
529 Exceções de retirada
Embora 529 regras de retirada sejam fixas, existem maneiras de fazer retiradas não qualificadas sem ser atingido com a penalidade de 10%; esses incluem:
- O aluno beneficiário recebe uma bolsa de estudos
- O aluno beneficiário morre
- O aluno beneficiário se inscreve em uma academia de serviço dos EUA
Você ainda terá que pagar imposto de renda sobre ganhos nessas circunstâncias, a menos que você pague por uma despesa qualificada. Se você tiver vários filhos, poderá alterar o beneficiário do plano 529 se um deles receber uma bolsa de estudos ou se ocorrer outra isenção.
Se seu filho mais velho ganha uma bolsa de estudos ou decide frequentar uma academia de serviço dos EUA, você pode sacar seus fundos sem multa, embora tenha que pagar impostos sobre ganhos. Se você simplesmente mudar o beneficiário para ser um de seus filhos mais novos, você não terá nenhuma penalidade e essa criança receberá o valor total dos descontos do plano 529.
Estratégias antes de fazer uma retirada não qualificada
Uma vez que a maioria dos saques não qualificados é penalizada, você só deve fazê-lo após examinar cuidadosamente todas as suas opções. Em muitos casos, está disponível uma estratégia melhor que permitirá que você mantenha uma parte maior dos fundos que trabalhou tanto para acumular. Antes de se comprometer com uma retirada não qualificada, considere o seguinte.
- Você tem outras despesas qualificadas chegando? Pagar aluguel, livros e suprimentos seria a melhor opção para esses fundos e não sujeitará você a nenhuma multa.
- Seu filho irá para a escola de pós-graduação? Se seu filho está indo para a faculdade de direito, medicina ou pós-graduação, suas economias 529 geralmente podem ser usadas para essas despesas também.
- Você pode escolher outro beneficiário? Mudar as economias do plano 529 para um filho mais novo pode ajudá-lo a economizar e impulsionar as economias para a faculdade desse membro da família.
- Você pode simplesmente se retirar do diretor? Você pode sacar o valor que investiu sem penalidade, mas deixe o crescimento no local para não ser penalizado.
Possíveis 529 penalidades de retirada
A coisa mais importante a saber sobre penalidades e seu plano 529 é que seu principal sempre pode ser retirado sem penalidades. O dinheiro que cresce com o tempo está sujeito a penalidades. Ao contrário das contas de investimento normais, o crescimento das contas da faculdade é tratado e tributado como renda e não ganhos de capital.
Se remover fundos para despesas não qualificadas, você pagará uma multa de 10% sobre seus ganhos. Você também estará sujeito a imposto de renda sobre os ganhos e pode até mesmo ter que devolver quaisquer deduções do imposto de renda estadual que você reivindicou anteriormente.
Uma vez que existem penalidades para retiradas não qualificadas, compreender totalmente as diferenças entre despesas qualificadas e não qualificadas e tomar medidas para minimizar suas penalidades antes da retirada permitirá que você mantenha o máximo possível do seu investimento economizado.
Pronto para retirar?
O grande dia chega após anos de economia – e agora? Você começará decidindo quanto precisa sacar para suas despesas qualificadas. Você deve ter uma ideia de quanto será necessário após a concessão do auxílio financeiro e das bolsas.
Depois de saber de quanto você precisa, você precisa decidir quem recebe os fundos. Você pode enviar fundos diretamente para a faculdade, adicioná-los às suas próprias contas para pagar despesas ou liberar os fundos para o seu aluno (o beneficiário da conta). Salve todas as contas, recibos e documentação para a hora do imposto.
Assim que os fundos forem liberados, você precisará de um formulário preenchido 1099-Q do IRS. Este formulário é específico para gastos do plano 529 e garante que seus impostos sejam calculados com precisão e você não esteja sujeito a penalidades. O gerente ou custodiante do plano 529 preencherá este formulário e enviará uma cópia ao aluno, aos pais e ao IRS.
The Balance não fornece serviços e consultoria tributária, de investimento ou financeiro. As informações são apresentadas sem levar em consideração os objetivos de investimento, a tolerância ao risco ou as circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e podem não ser adequadas para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Investir envolve risco, incluindo a possível perda do principal.