O que são certificados de crédito hipotecário?
Na América do Norte, um certificado de crédito hipotecário, também chamado de MCC, é um documento fornecido pelo credor hipotecário de origem ao mutuário que converte diretamente uma parte dos juros hipotecários pagos pelo mutuário em um crédito fiscal não reembolsável. Compradores de casa de baixa ou moderada renda podem usar um programa de certificado de crédito hipotecário (MCC) para ajudá-los a comprar uma casa. Os certificados de crédito hipotecário podem ser emitidos por corretores de empréstimos ou pelos próprios credores; no entanto, não são um produto de empréstimo.
Como funcionam os certificados de crédito hipotecário
Os certificados de crédito hipotecário são projetados para ajudar os compradores de casa pela primeira vez a se qualificarem para um empréstimo residencial, reduzindo suas obrigações fiscais abaixo do que, de outra forma, teriam de pagar. O termo “certificado de crédito hipotecário” às vezes também é usado para se referir ao crédito fiscal que permite que os mutuários elegíveis recebam. Os mutuários podem receber um crédito fiscal dólar por dólar referente a uma parte dos juros hipotecários que pagam anualmente.
Principais vantagens
Mutuários qualificados com renda limitada podem usar um certificado de crédito hipotecário para tornar a compra de uma casa mais acessível.
Os mutuários devem atender a diretrizes específicas, incluindo limites de renda, para se qualificar para um certificado de crédito hipotecário.
Os programas de certificado de crédito hipotecário (MCC) podem variar de estado para estado, e os MCCs costumam ser benéficos para os compradores de casas pela primeira vez, embora outros compradores não devam descartar a qualificação para eles.
Os mutuários podem obter um crédito fiscal máximo de $ 2.000 por ano. O valor exato do crédito tributário que um mutuário receberá é calculado por meio de uma fórmula que leva em consideração o valor da hipoteca, a taxa de juros da hipoteca e a porcentagem do certificado de crédito hipotecário. A porcentagem da taxa de crédito depende do valor do empréstimo hipotecário original.
Considerações Especiais
Em termos de procedimento, os mutuários solicitam certificados de crédito hipotecário com o credor de origem após a assinatura do contrato de compra, mas antes do fechamento. A parte que administra o programa de certificado de hipoteca cobra uma taxa não reembolsável por este serviço. A aprovação estadual ou local concedida pode ser válida por até 120 dias e geralmente é transferível para outra propriedade se o empréstimo atual não for fechado. Um programa de certificado de crédito hipotecário tem critérios de renda e preço de compra que os compradores de casas devem atender para se qualificar.
Os mutuários que não compram uma casa pela primeira vez ainda podem se qualificar para um certificado de crédito hipotecário se comprarem um imóvel em uma área designada como economicamente problemática.
Ao reduzir o passivo tributário federal do comprador, o certificado de crédito hipotecário e a redução de impostos que ele permite podem, em essência, ajudar a subsidiar ou compensar uma parte do pagamento mensal da hipoteca. Este imposto reduzido pode até mesmo ajudar os mutuários a se qualificarem para um empréstimo durante o processo de aprovação inicial.
Depois de obter um certificado de crédito hipotecário, o mutuário pode continuar a usá-lo para aproveitar o crédito fiscal todos os anos, enquanto continuar pagando os juros do empréstimo, permanecendo em casa e ocupando-o como sua residência principal. Se o mutuário refinanciar o empréstimo, o certificado de crédito hipotecário geralmente pode ser reemitido na maioria dos casos.