Tentando descobrir se você deve financiar um Roth IRA ou um IRA tradicional?
Com o Roth, você coloca fundos após os impostos, eles ficam livres de impostos e ficam livres de impostos na retirada. Com as contribuições para planos de aposentadoria “tradicionais”, você obtém uma dedução fiscal quando aplica os fundos, eles aumentam com o imposto diferido e são tributados na retirada.
Então, o que é melhor?
Só existe uma maneira de saber com certeza. Dê uma olhada em sua taxa de imposto marginal atual em relação à sua taxa de imposto marginal projetada na aposentadoria. Vamos dar uma olhada em por que sua taxa marginal de imposto é tão útil para determinar com qual tipo de conta contribuir.
Por que as taxas de imposto marginais são tão úteis
Digamos que você tenha uma casa com hipoteca e especifique as deduções a cada ano. Suponha que você geralmente tenha cerca de US $ 18.000 por ano em deduções detalhadas. Usar as taxas de imposto de 2016 para um registro de casal casado significa:
- Você não pagará nenhum imposto sobre os primeiros $ 18.000 de renda tributável.
- Os próximos $ 18.550 de lucro tributável são tributados em 10%.
- Os próximos $ 18.551 a $ 75.300 de renda tributável são tributados em 15%.
Agora, vamos supor que você e seu cônjuge ganhem US $ 72.000 por ano.
- Você não paga imposto sobre os primeiros $ 18.000 por causa de suas deduções discriminadas, portanto, você tem $ 52.000 de renda tributável.
- $ 18.550 de sua renda tributável são tributados em 10% e os próximos $ 35.450 são tributados em 15%.
Se você colocar $ 5.000 em um IRA tradicional ou 401 (k), você economizará $ 750 em imposto de renda federal este ano à taxa de 15%. Mas qual será sua taxa de imposto quando você retirar esse dinheiro em algum momento no futuro? Por exemplo, você poderia estar com a alíquota de 25% na aposentadoria, o que significa que pagaria $ 1.250 em impostos sobre esses $ 5.000 ao retirá-los.
Se você acha que sua taxa de imposto pode ser mais alta no futuro, as contribuições para planos de aposentadoria dedutíveis podem não ser o caminho certo a seguir. Não faz sentido economizar 15% em impostos quando você coloca o dinheiro, mas pagar 25% em impostos quando você tira. Isso não é uma jogada inteligente!
O planejamento tributário ajuda
Um pouco de planejamento tributário a cada ano pode ajudá-lo a determinar que tipo de contribuição é melhor. Vejamos um exemplo.
Laura é corretora imobiliária, 54 anos. Sua renda varia de ano para ano. Ela financia um IRA tradicional a cada ano (uma contribuição dedutível) para que ela possa economizar tanto quanto possível em impostos … ou assim ela pensa.
À medida que a economia desacelerava, a renda de Laura era menor do que quando ela começou seu financiamento regular do IRA. Laura decidiu fazer algum planejamento tributário e fez uma projeção tributária. Ela tinha muitas despesas comerciais dedutíveis e podia relacionar suas deduções. Ela estimou que não pagaria imposto de renda federal durante o ano, apenas imposto de trabalho autônomo. Uma contribuição dedutível ou tradicional do IRA ofereceria pouco benefício fiscal.
Uma opção muito melhor para ela durante seus anos de baixa renda * é financiar um Roth IRA ou Roth 401 (k), que também não oferece dedução de impostos, mas uma vez que o dinheiro está no Roth, toda a renda de investimento ganha é isenta de impostos, ambos agora e no futuro, e os Roths têm uma vantagem única na aposentadoria: a renda que você retira de um Roth IRA não está incluída na fórmula que determina quanto de seus benefícios da Previdência Social será tributável. Ter fundos de Roth IRA para sacar na aposentadoria ajudará Laura a minimizar a quantidade de impostos que ela pagará.
Todos os anos, Laura precisa fazer uma projeção de impostos para que possa estimar sua faixa marginal de impostos e determinar que tipo de conta é mais vantajoso para ela usar. Essa estratégia irá somar milhares de dólares extras após os impostos disponíveis para Laura assim que ela se aposentar.
Por exemplo, digamos que Laura tem cinco anos de baixa renda em que faz mais sentido contribuir para um Roth, pois ela não poderia usar a dedução se fizesse uma contribuição tradicional do IRA. Ela acumula $ 25.000 em seu Roth e ganha $ 5.000 de juros ao longo dos dez anos. Na aposentadoria, ela ainda está na faixa de 15% de impostos, ela não paga imposto sobre retiradas de seu Roth, então ela economiza cerca de 15% de $ 30.000 ou $ 4.500 em relação ao que teria acontecido se ela tivesse continuado a financiar um IRA tradicional a cada ano .
* Você deve ter ganho rendimentos para fazer uma contribuição tradicional ou Roth IRA.