IRA – essas três letras importantes podem desempenhar um grande papel em seu plano de poupança para a aposentadoria. Isso porque uma conta individual de aposentadoria, ou IRA, ajuda a protegê-lo de três outras pequenas iniciais que podem ter uma grande influência em nossas finanças: IRS. Se você ainda não incluiu um IRA em seu plano de poupança para aposentadoria, pode estar perdendo uma ótima maneira de economizar para seu sonho de aposentadoria e reduzir sua fatura de impostos. É importante saber os limites de contribuição do IRA de 2016 para obter o máximo de seus investimentos.
Limite de contribuição para IRAs em 2016
A contribuição máxima do IRA para 2016 é o menor de $ 5.500 ou 100% da renda ganha. Os contribuintes com 50 anos ou mais podem contribuir com outros $ 1.000 para uma contribuição total de $ 6.500. Você pode fazer uma contribuição para o IRA de 2016 até 15 de abril de 2017.
Antes de abrir um IRA, porém, decida qual (tradicional ou Roth) é o certo para você.
Um IRA tradicional:
- Permite contribuições até a idade de 70,5 anos se você tiver recebido uma renda
- Oferece uma dedução fiscal atual para participantes elegíveis (o IRS subsidia suas economias!)
- Permite que os ganhos de investimento aumentem com impostos diferidos (as distribuições serão tributadas de acordo com sua taxa de imposto de renda regular no momento da retirada)
- Requer distribuições para começar aos 70,5 anos
Limites de franquia IRA para 2016
A capacidade de se qualificar para uma dedução parcial ou total do imposto de renda para sua contribuição IRA de 2016 depende de alguns fatores, incluindo sua renda e se você participa de outro plano de aposentadoria com vantagens fiscais. Os limites de renda também mudam com o tempo.
O valor da dedução em 2016 continuará a ser eliminado para solteiros ou chefes de família com renda bruta ajustada (AGI) entre $ 61.000 e $ 71.000, inalterada em 2015. Isso significa que você provavelmente se qualificará para uma dedução total se ganhar menos de $ 61.000.
Se sua declaração de imposto de renda for solteiro ou chefe de família e seu AGI for maior que $ 61.000, mas menor que $ 71.000, você pode se qualificar para uma dedução parcial. Indivíduos com renda superior a $ 71.000 provavelmente não se qualificarão para uma contribuição dedutível do IRA.
Para casais que apresentam declarações de impostos conjuntas em que o cônjuge que faz a contribuição do IRA é coberto por um plano 401 (k) ou relacionado no trabalho, as deduções começam a diminuir em $ 98.000 e são limitadas a $ 118.000.
Se você não está coberto por um local de trabalho 401 (k), mas seu cônjuge está, você pode se qualificar para uma dedução se o seu AGI combinado for inferior a $ 183.000. Os valores de dedução são eliminados gradualmente entre $ 184.000 e $ 194.000 em 2016, ante $ 183.000 e $ 193.000 em 2015.
Se você for casado fazendo um pedido separado e tiver um plano de aposentadoria em ação, suas deduções serão reduzidas gradualmente entre $ 0 e $ 10.000.
A Roth IRA:
- Permite contribuições, desde que você tenha renda
- Permite que os ganhos de investimento cresçam sem impostos se considerados como uma distribuição qualificada (não há dedução fiscal atual sobre as contribuições, mas as distribuições na aposentadoria não são tributadas)
- Não exige que as distribuições comecem em qualquer idade específica (na verdade, um Roth IRA pode ser repassado intocado a seus herdeiros)
Limites de Roth IRA de 2016
Embora ambos os IRAs ofereçam benefícios fiscais, as diferenças entre os dois nunca podem ser enfatizadas o suficiente. O IRA tradicional permite contribuições federais dedutíveis e retiradas com impostos diferidos, enquanto o Roth oferece retiradas qualificadas com isenção de impostos federais (mas nenhuma dedução atual). Se você não é elegível para um IRA dedutível ou acha que pode estar em uma faixa de impostos mais elevada na aposentadoria, considere um Roth IRA.
Os limites de contribuição do Roth IRA também permanecem os mesmos em 2016. Você pode contribuir com até $ 5.500 em um Roth se tiver menos de 50 anos ou $ 6.500 se for mais velho. Lembre-se de que as contribuições de Roth IRA não são dedutíveis de impostos; em vez disso, são feitas com dólares após os impostos. No entanto, o dinheiro geralmente não é tributado novamente. A característica mais atraente do Roth IRA é que esse tipo de conta de aposentadoria oferece retiradas isentas de impostos de rendimentos aos 59,5 anos, desde que a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos. Existe um recurso adicional de flexibilidade porque as contribuições que você faz para um Roth IRA (embora não os ganhos do investimento) podem ser retiradas sem impostos e sem penalidades antes da aposentadoria.
Para se qualificar para um Roth IRA, existem limites de renda. Para o status de declaração de imposto de renda de solteiro e chefe de família, a faixa de eliminação de renda em 2016 é de $ 117.000 a $ 132.000, de $ 116.000 a $ 131.000 em 2015. A faixa de eliminação de AGI para contribuintes que fazem contribuições a um Roth IRA é de $ 184.000 a $ 194.000 para casais entrando com pedido em conjunto, passando de $ 183.000 para $ 193.000 em 2015. Portanto, em 2016 você não pode contribuir para um Roth IRA se tiver um AGI de mais de $ 132.000 como pessoa solteira ou mais de $ 194.000 como casal entrando com pedido em conjunto.
Limites de contribuição de IRA para trabalhadores autônomos em 2016
Poupadores de aposentadoria que possuem seu próprio negócio ou são autônomos notarão que os limites de IRA permanecem inalterados para 2016. A contribuição máxima para SIMPLE IRAs é de $ 12.500 em 2016, o mesmo que em 2015. As contribuições de recuperação para SIMPLE IRAs permanecem em $ 3.000 em 2016 .
Se você participar de um SEP IRA, poderá contribuir com até $ 53.000, ou 25% de até $ 265.000 na receita bruta em 2016. Proprietários de negócios autônomos também podem ter seu próprio Individual 401 (k) ou Solo 401 (k). Em 2016, os limites 401 (k) são $ 18.000. Em 2016, contribuintes com 50 anos ou mais podem adicionar $ 6.000 a um indivíduo 401 (k), para uma contribuição máxima de $ 24.000. Lembre-se de que esse limite não inclui quaisquer contribuições de equiparação do empregador que você possa fazer para si mesmo.
Lembre-se de que um IRA pode ser uma ótima ferramenta de planejamento tributário, mesmo no último minuto. As contribuições para 2016 podem ser feitas a qualquer momento antes de você declarar seus impostos do ano. Isso significa que você tem até 15 de abril de 2017 para fazer uma contribuição e obter qualquer dedução fiscal aplicável. Se você tiver um IRA autônomo e solicitar uma extensão, poderá fazer uma contribuição do ano anterior antes de 15 de outubro de 2017.
Encontre os máximos de contribuição dos anos anteriores:
Limites de contribuição de IRA de 2015
Limites de contribuição de IRA de 2014