O que é uma taxa de recuperação global (GRR)?
A taxa de recuperação global (GRR) refere-se ao valor que uma empresa recupera de perdas relacionadas a fraudes. Também pode ser usado para descrever as chances de cobrança de linhas de crédito que podem ser recuperadas, dado o potencial de inadimplência do tomador.
Principais vantagens
- A taxa de recuperação global é o valor de um empréstimo pendente que pode ser recuperado após a inadimplência do tomador.
- A taxa de recuperação global também se refere à quantidade de dinheiro que as empresas recuperam após sofrer perdas por meio de atividades relacionadas a fraude.
- Com relação a perdas relacionadas a fraudes para empresas, a implementação de procedimentos como seguro contra crimes comerciais, detecção precoce e código de práticas de conduta pode prevenir e ajudar a recuperar perdas.
- Os bancos calculam a exposição à inadimplência (EAD) para determinar quanto perderão se um tomador entrar em default.
Compreendendo uma taxa de recuperação global
De acordo com a Pesquisa Global de Crimes Econômicos de 2020 da PricewaterhouseCoopers, 47% das empresas experimentaram algum tipo de crime econômico nos dois anos anteriores. A detecção precoce de atividades fraudulentas e a aquisição de seguro contra crimes comerciais são dois dos melhores métodos para aumentar a probabilidade de recuperação de ativos roubados .
A taxa de recuperação global quando relacionada a perdas com empréstimos é usada na área de crédito e bancário e geralmente é expressa como um percentual da exposição em inadimplência (EAD). EAD é a perda potencial total que um banco pode enfrentar se um tomador entrar em default.
Com um empréstimo a prazo, essa exposição pode ser mínima porque os pagamentos são fixos e limitados a um determinado prazo. Outras linhas de crédito, entretanto, podem ser mais abertas e, portanto, apresentar um risco maior. A taxa de recuperação global também é definida como um complemento à perda por inadimplência (LGD).
Taxa de recuperação global e fraude
A fraude é tão difundida que, de acordo com o Estudo Global 2020 sobre Fraude e Abuso Ocupacional da Associação de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), houve 2.504 casos de fraude ocupacional em 125 países, com um total de mais de US $ 3,6 bilhões em perdas. A perda média por caso foi de $ 125.000 e a perda média por caso foi de $ 1.509.000. As pequenas empresas experimentaram mais perdas do que as grandes, quase o dobro, e a corrupção foi a principal razão para os esquemas de fraude.
Mais da metade dos casos de fraude não são recuperados. As estatísticas revelam que quanto maior o valor monetário da fraude, menos provável é que todo o valor da perda seja recuperado. De acordo com o relatório de 2018 da Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), perdas de $ 10.000 ou menos tiveram 30% de chance do valor total ser recuperado, enquanto perdas entre $ 101.000 e $ 1 milhão tiveram 13% de chance de o valor total ser recuperado, e perdas de $ 1 milhão ou mais tiveram uma chance de 8% do valor total ser recuperado.
Isso, é claro, se a empresa ou o indivíduo que sofreu a perda realmente descobrir a perda. O ACFE mostra que a melhor forma de descobrir fraudes é por meio de dicas, que acontecia em 43% das vezes, seguidas de auditorias internas e, em seguida, análises gerenciais.
A recuperação de perdas na maioria das vezes ocorre apenas se a vítima relatar legalmente a perda, o que vem diminuindo nos últimos anos. As razões pelas quais as organizações não desejam relatar uma perda incluem medo de publicidade negativa, a crença de que a disciplina interna é suficiente, a ação legal é muito cara e a falta de evidências.
Taxa de recuperação global e empréstimos
Quando um empréstimo é feito por um banco, o tomador do empréstimo é responsável por reembolsar todo o valor, com juros, durante um determinado período. Quando um tomador de empréstimo fica inadimplente e não pode pagá-lo, isso é gravemente prejudicial para o tomador. A taxa de recuperação global, ou mais comumente, a taxa de recuperação, é o valor do empréstimo que o credor pode recuperar.
A principal razão pela qual um tomador de empréstimo não paga o empréstimo é porque ele não tem meios financeiros para pagá-lo. Isso acontece com mais frequência quando a economia está fraca ou em recessão. Se o mutuário estiver desempregado, não conseguir encontrar um emprego, ou cujo salário não estiver aumentando enquanto seus custos aumentam, enfrentará dificuldades financeiras. A mesma teoria se aplica a uma empresa que não está vendendo o suficiente durante uma economia fraca.
Em 2019, havia 119 inadimplências corporativas globais, das quais a maioria eram empresas sem grau de investimento.
Na maioria das vezes, é difícil prever uma mudança nas circunstâncias de um tomador de empréstimo quando a economia passa de forte para fraca; no entanto, os bancos pretendem mitigar o risco de inadimplência investigando exaustivamente o tomador do empréstimo antes de conceder crédito.
Isso é feito principalmente por meio da avaliação de sua capacidade de crédito, observando sua pontuação de crédito e histórico de crédito, bem como outras informações financeiras, como economias, investimentos, etc.
A taxa de recuperação global variará dependendo do tipo de dívida. A dívida garantida quase sempre será recuperada porque há garantia para o empréstimo. Se o devedor entrar em default, por exemplo, em sua hipoteca, o credor tem o direito de tomar a garantia, neste caso, a casa, e vendê-la para pagar o empréstimo.