Se um aposentado pode continuar a financiar uma conta individual de aposentadoria (IRA), depende principalmente de se ele tem algum tipo de renda.
Principais vantagens
- De acordo com os termos do SECURE Act de 2019, todos os aposentados agora podem contribuir para os IRAs tradicionais se receberem uma renda.
- Os aposentados podem continuar a contribuir com fundos ganhos para um Roth IRA indefinidamente.
- Você não pode contribuir com uma quantia que exceda seus ganhos e só pode contribuir até os limites anuais de contribuição definidos pelo IRS.
Financiando um IRA tradicional
Continuar a contribuir para um IRA tradicional é possível mesmo se você estiver oficialmente aposentado – mas ainda assim trabalhar ou realizar serviços de qualquer tipo pelos quais você é pago (e pode documentar ou relatar sua declaração de imposto de renda). Junto com os salários, qualquer dinheiro que você receber como pensão alimentícia e manutenção separada também pode ser usado para financiar um IRA tradicional.
O que não conta como rendimento ganho? A renda auferida não inclui compensação de pensão, anuidade ou seguro social. Também não inclui receitas de investimentos ou ganhos gerados por ativos. O dinheiro tem que ser ganho com o suor de sua testa, por assim dizer.
De acordo com os termos do SECURE Act de 2019, todos os aposentados agora podem contribuir para os IRAs tradicionais se receberem uma renda. A idade de corte de contribuição anterior de 70½ não se aplica mais. No entanto, os titulares de IRAs tradicionais devem começar a receber as distribuições mínimas exigidas (RMDs) aos 72 anos. Observe também que se você nasceu antes de 1º de julho de 1949, ainda deve começar a tomar RMDs aos 70 anos e meio.
Não importa sua idade ou status de emprego, você nunca pode exceder os limites de contribuição anual definidos pelo IRS para ambos os tipos de IRAs; para 2020 e 2021, é $ 6.000 por ano ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais.
Financiando um Roth IRA
Um Roth IRA oferece muito mais flexibilidade. Não importa quantos anos você tem, você pode continuar a contribuir para o seu Roth IRA enquanto estiver ganhando uma renda – receba um salário como funcionário da equipe ou uma renda de 1099 por contrato ou trabalho autônomo. Por outro lado, você também nunca precisa receber distribuições da conta.
Novamente, os depósitos devem ser feitos com a renda auferida: salários, honorários, etc. Portanto, os $ 1.000 que você recebeu por um trabalho de consultoria seriam elegíveis, enquanto seu benefício mensal de $ 1.000 da Previdência Social não seria. Claro, você nunca pode contribuir mais do que a quantia que você ganhou naquele ano. Além disso, sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) não pode exceder os limites gerais de renda anual que afetam se você pode contribuir para um Roth IRA – menos de $ 208.000 para casais que entram em conjunto, mas menos de $ 140.000 para contribuintes solteiros.
Aqui está uma consideração para casais – se você se aposentou e não tem mais remuneração, mas seu cônjuge continua a trabalhar. Se seu cônjuge obteve renda e você não, ele pode estabelecer e financiar um Roth IRA para você. Este cônjuge Roth IRA deve estar em seu nome, mesmo que seu cônjuge esteja fazendo as contribuições.