Com uma anuidade diferida, você deposita seus fundos com uma seguradora em um contrato de anuidade fixa, variável, indexada a ações ou de longevidade. Os impostos sobre quaisquer ganhos de investimento são diferidos até que você faça um saque. Qualquer ganho que você retirar antes dos 59 anos e meio estará sujeito a uma penalidade de 10%, além do imposto de renda normal.
Seu contrato de anuidade diferida tem uma fase de acumulação, que é quando seu dinheiro rende juros. Ele também tem uma fase de pagamento, que é quando você começa a receber pagamentos vitalícios. A fase de pagamento também é chamada de anuitização. Basicamente, você está permitindo que seus ganhos sejam adiados até decidir transformar a anuidade em um fluxo garantido de renda.
Anuidades diferidas podem vir com todos os tipos de recursos (com um custo) que fornecem tipos específicos de benefícios por morte e / ou garantias de renda futura. Aqui está uma visão geral de quatro tipos principais de anuidades diferidas: fixas, variáveis, indexadas a ações e longevidade.
Anuidade Fixa Diferida
Uma anuidade fixa diferida funciona como um certificado de depósito (CD). Em vez de ter que reivindicar a receita de juros em sua declaração de imposto a cada ano, porém, os juros são diferidos até que você cancele o contrato de anuidade. Quando você compra uma anuidade fixa diferida, a seguradora informará a taxa de juros mínima garantida que seus fundos receberão. A seguradora pode pagar mais, mas não pagará menos do que o mínimo.
Para investidores avessos ao risco que não precisarão da receita de juros de seus investimentos até os 59 anos e meio ou mais, as anuidades fixas podem ser uma opção atraente. Antes de comprar uma anuidade fixa, compare o retorno oferecido com outras opções de investimento seguro, como certificados de depósito (CDs) e títulos do governo.
Considere também o benefício exclusivo das anuidades: transformar seu dinheiro em uma renda garantida para o resto da vida ou por outro período de sua escolha. Esse benefício pode compensar uma taxa de juros ligeiramente mais baixa.
Anuidade Diferida Variável
Quando você compra uma anuidade diferida variável, seus fundos são colocados em uma conta de investimento. Normalmente, você decide como os fundos são investidos com base em sua tolerância ao risco e outros fatores. Você escolhe em uma lista pré-selecionada de investimentos, que normalmente inclui ações e títulos. O retorno do seu investimento irá variar dependendo do desempenho desses investimentos subjacentes.
No longo prazo, na maioria das condições de mercado, os investidores provavelmente estarão em melhor situação investindo em uma carteira de fundos mútuos de índice em vez de uma anuidade variável pelas seguintes razões:
- Como os investimentos estão dentro de uma anuidade, todos os impostos são diferidos até que você faça um saque. O diferimento de impostos de uma anuidade variável é freqüentemente apresentado como uma vantagem pelos vendedores de anuidades, mas, para muitos, pode ser uma desvantagem. Os impostos podem ser maiores na aposentadoria, não menores.
- As empresas de anuidade oferecem uma ampla gama de recursos chamados de passageiros. Esses passageiros podem fornecer garantias de benefício por morte e garantias de renda futura, geralmente com custos elevados que corroem o retorno do seu investimento. Muitas anuidades com esses recursos cobram taxas de mais de 3% ao ano. Dito isso, dependendo do piloto, os custos extras podem valer a pena.
Anuidade indexada por ações
Uma anuidade indexada por ações funciona como uma anuidade fixa de algumas maneiras e como uma anuidade variável de outras maneiras. Tecnicamente, é um tipo de anuidade fixa.
As anuidades indexadas a ações têm dois componentes: um retorno mínimo garantido e a possibilidade de obter um retorno maior creditando em sua conta um retorno baseado em uma fórmula vinculada a um índice popular do mercado de ações como o índice S&P 500. Normalmente, você ganha uma porcentagem do crescimento do índice, que é chamada de taxa de participação. Se o S&P 500 crescesse 10% em um ano e você tivesse uma taxa de participação de 60%, seriam creditados 6% de juros.
A desvantagem das anuidades indexadas a ações é que elas podem ser confusas e geralmente têm altas taxas de resgate (com duração de 10 a 15 anos). As taxas de resgate são uma taxa que você paga para sacar dinheiro durante os primeiros anos de um contrato de anuidade. Por exemplo, você pode pagar uma taxa de resgate de 10% para sacar seus fundos nos primeiros três anos de seu contrato de anuidade.
Longevity Annuity
Quando você compra uma anuidade de longevidade, é como comprar um seguro de longevidade. Por exemplo, suponha que aos 60 anos você deposite $ 100.000 em uma anuidade de longevidade. A seguradora garante a você uma determinada quantia de renda vitalícia a partir dos 85 anos. Isso o deixaria livre para gastar outros ativos, sabendo que tinha um fluxo garantido de renda para sustentá-lo mais tarde na vida. Os impostos e a renda sobre esse tipo de anuidade são diferidos até os 85 anos, quando você começa a sacar o dinheiro. Se você morreu antes dos 85 anos, a anuidade seria transferida para os beneficiários nomeados.