Se você é novo no investimento em seu plano 401 (k), existem alguns conceitos importantes que você deve entender. A compreensão desses cinco termos aumentará suas chances de tomar decisões que podem ajudá-lo a se aposentar com segurança financeira.
Taxa de correspondência 401 (k)
A taxa de equiparação 401 (k) é a taxa na qual seu empregador igualará suas próprias contribuições para o plano de aposentadoria. Um empregador que iguale dólar por dólar, ou 100%, contribuiria com $ 1 para o seu 401 (k) para cada $ 1 que você economizou nele, instantaneamente dobrando o dinheiro que você tem para investir. Se o seu empregador igualasse 50 centavos por dólar, ou 50%, você veria 50 centavos extras depositados em seu 401 (k) para cada $ 1 economizado na conta.
401 (k) Limitação de correspondência
As empresas sabem que a correspondência 401 (k) é um ótimo negócio. Eles fazem isso para ajudar seus funcionários a investirem na aposentadoria e para ajudar a atrair trabalhadores talentosos. Mas praticamente todas as empresas colocam um limite na porcentagem de seu salário com a qual você pode contribuir para um plano 401 (k) e receber fundos correspondentes.
Uma limitação comum de fundo de compensação para contas 401 (k) é 6% do salário. Empregadores menos generosos podem estabelecer uma limitação de 3% do salário.
Para ilustrar: se você ganhar $ 50.000 por ano e sua empresa corresponder a contribuições de 401 (k) em uma base de 100% até 6% do salário, você receberá $ 1 para cada $ 1 que economizar para os primeiros $ 3.000 que colocar em seu 401 (k ) conta ($ 50.000 x 0,06 = $ 3.000 limite de correspondência). O dinheiro adicional contribuído acima desse limite de equivalência e abaixo do limite de contribuição 401 (k) não receberá qualquer contrapartida de seu empregador, mas você ainda pode querer reservar mais do que essa porcentagem de sua renda para a aposentadoria.
401 (k) Limite de contribuição
Como as contribuições são antes dos impostos, o Congresso impõe limites à quantidade de renda combinada que os empregados e empregadores podem contribuir para uma conta 401 (k). Esses limites são ajustados anualmente para compensar a inflação.
Em 2020 e 2021, os trabalhadores podem investir $ 19.500 de sua remuneração anual. Se você tem 50 anos ou mais, pode investir uma contribuição adicional de atualização de $ 6.500.
O valor máximo combinado que pode ser contribuído em 2020 por um funcionário e seu empregador é $ 57.000 ou, se o funcionário tiver 50 anos ou mais, $ 63.500. Em 2021, o limite aumenta para $ 58.000 ($ 64.500 para funcionários com 50 anos ou mais).
401 (k) Dedução Fiscal
Quando você contribui com dinheiro para o 401 (k), o IRS trata a contribuição como uma dedução de imposto, portanto, você não deve impostos sobre a folha de pagamento ou de renda sobre ela. Ou seja, se você investir $ 5.000 por meio de sua conta 401 (k) e tiver uma receita de $ 50.000, terá uma dedução de impostos de $ 5.000, reduzindo sua renda bruta ajustada para $ 45.000. Nem sempre é tão simples, mas na maioria das vezes, é assim que funciona se você for um funcionário médio.
Suas contribuições 401 (k) têm uma vantagem maior à medida que você avança para faixas de imposto de renda mais altas. Se você e seu cônjuge estiverem na faixa tributária combinada de 25% e você entrar com o processo em conjunto, uma contribuição de $ 5.000 401 (k) reduzirá sua conta de impostos federais em $ 1.250 ($ 5.000 de contribuição x 0,25 = $ 1.250).
401 (k) Distribuição de dificuldades
Em alguns casos, é possível sacar dinheiro de seu plano 401 (k) sem a necessidade de reembolsá-lo. É conhecida como distribuição de dificuldades 401 (k).
Nem todos os empregadores permitem isso, então se você sentir que precisa fazer uma distribuição de dificuldades, você deve verificar com o administrador do plano ou representante de RH para ver se é possível. Se for permitido, você também deve usar os fundos para pagar “uma necessidade imediata e pesada”, de acordo com o IRS, e você não pode sacar mais do que o necessário para pagar por essa necessidade.
O IRS considera as seguintes situações para qualificar automaticamente como “uma necessidade imediata e pesada”:
- Despesas de assistência médica para o funcionário, cônjuge do funcionário, dependentes ou beneficiário
- Custos diretamente relacionados com a compra da residência principal de um funcionário, mas não incluindo o pagamento da hipoteca
- Mensalidade, taxas educacionais relacionadas e despesas de hospedagem e alimentação para os próximos 12 meses de educação pós-secundária para o funcionário ou cônjuge do funcionário, filhos, dependentes ou beneficiário
- Pagamentos necessários para evitar o despejo do funcionário da residência principal do funcionário ou a execução da hipoteca dessa residência
- Despesas de funeral para o funcionário, cônjuge do funcionário, filhos, dependentes ou beneficiário
- Certas despesas para reparar danos à residência principal do funcionário
Você também deve declarar por escrito que não é possível obter os fundos necessários de outra fonte.
As retiradas de dificuldades estão sujeitas a imposto de renda e talvez também a uma multa de 10% nas distribuições antecipadas.